Организация, управление и персонал

224
                                                          100 ЖОБА        100 ПРОЕКТОВ
короткий номер 1432
www.atameken.kz
Основные затраты по проекту.
№ п/п
Наименование статьи затрат
Ед. изм.
Кол-во ед.
Цена за ед., тенге
Итого сумма, тенге
Грантовые средства
1
Саженцы малины (сорт «Лашка»)
шт.
5 000
480
2 400 000
2
Доставка саженцев малины
шт.
5 000
60
300 000
3
Устройство капельного орошения, монтаж поливочной 
системы
шт.
1
300 000
300 000
Итого
 
 
3 000 000
Собственные средства
4
Строительство ограждения
шт.
1
100 000
100 000
5
Устройство посадочных мест (вспашка, боронование, 
культивация, посадка), внесение гумуса и удобрения
шт.
1
200 000
200 000
Итого
 
 
300 000
Итоговая сумма по проекту
 
 
3 300 000
Сводная смета затрат за период
№ п/п
Наименование
Сумма в месяц, тенге
Итого за сезон, тенге
1
Уходные эксплуатационные работы, сбор урожая
120 000
480 000
2
Расходы по реализации продукции
200 000
200 000
3
Затраты по ФЗП персонала
120 000
480 000
4
Отчисления по ФЗП персонала
13 200
52 800
5
Выплата подоходного налога
12 250
147 000
6
Прочие расходы
20 000 
80 000 
Итого затрат
485 450
1 439 800
Расчет по фонду заработной платы персонала
№ п/п
Наименование профессии
Кол-во чел.
Оклад, тенге
Итого в месяц, тенге
Итого за сезон, тенге
Персонал предприятия
1
Рабочие
3
40 000
120 000
480 000
Итого
3
40 000
120 000
480 000
Валовый доход от реализации продукции за период, тенге
№ п/п
Наименование статей
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
1
Планируемая программа производств по годам в %
20,00%
25,00%
70,00%
100,00%
100,00%
2
Доход от реализации малины, тг
480 000
600 000
1 680 000
2 400 000
2 400 000
3
Планируемая программа производств по годам в %
0,00%
40,00%
80,00%
100,00%
100,00%
4
Доход от реализации саженцев, тг
0
1 000 000
2 000 000
2 500 000
2 500 000
 
Общая выручка от реализации продукции, тг
480 000
1 600 000
3 680 000
4 900 000
4 900 000
Валовый доход от производимых товаров по наименованиям
№ п/п
Наименование статьи
Ед. изм. Кол-во продаж за 
1 мес.
Цена за ед., 
тенге
Общий доход в 
мес., тенге
Общий доход за 
сезон, тенге
1
Малины (сорт «Лашка»)
тн.
4
600 000
2 400 000
2 400 000
2
Саженцы малины (сорт «Лашка»)
шт.
25 000
100
2 500 000
2 500 000
Итого
 
 
 
4 900 000
4 900 000
Прогноз отчета о прибылях и убытках по проекту (в разрезе по годам)
Наименование статьи
Годы
Итого за 5 лет, 
тенге
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
Поступления
Выручка от реализации продукции
480 000 
1 600 000 
3 680 000 
4 900 000
4 900 000
15 560 000 
Итого выручка
480 000 
1 600 000 
3 680 000 
4 900 000 
4 900 000 
15 560 000 
Издержки
Уходные эксплуатационные работы, 
сбор урожая
160 000
240 000
320 000
480 000
480 000
1 680 000
Расходы по реализации продукции
50 000
100 000
125 000
200 000
200 000
675 000
Прочие расходы
20 000 
40 000 
50 000 
80 000
80 000
270 000 
Итого производств. издержки
230 000 
380 000 
495 000 
760 000 
760 000 
2 625 000 
Затраты по ФЗП
Затраты по ФЗП персонала
160 000 
480 000 
480 000 
480 000
480 000
2 080 000 
Отчисления по ФЗП персонала
17 600 
52 800 
52 800 
52 800
52 800
228 800 
Итого затраты по ФЗП
177 600 
532 800 
532 800 
532 800 
532 800 
2 308 800 
Операционная прибыль
72 400 
687 200 
2 652 200 
3 607 200 
3 607 200 
10 626 200 
Выплата подоходного налога
14 400 
48 000 
110 400 
147 000 
147 000 
466 800 
Чистая прибыль (остатки)
58 000 
639 200 
2 541 800 
3 460 200 
3 460 200 
10 159 400 

225
                                                        100 ЖОБА        100 ПРОЕКТОВ
короткий номер 1432
www.atameken.kz
51. ВЫРАЩИВАНИЕ И РЕАЛИЗАЦИЯ КЛУБНИКИ СОРТА «ВИКТОРИЯ»
Анкета проекта:
Цели инвестиционного проекта: выращивание и реализация клубники сорта «Виктория».
Стоимость проекта: 1,5 млн. тенге.
Срок окупаемости: 8 месяцев.
Концепция проекта
Концепция проекта предусматривает строительство тепличного хозяйства с общей полезной площадью в 800 кв.м с 
системой капельного орошения, системой обогрева теплицы, а также с солнечными коллекторами для подогрева воды. 
В последнее время государство оказывает значительную поддержку агрокомплексу с целью обеспечения производства 
продуктов агропромышленного комплекса для внутреннего и внешнего пользования. Одним из критериев доступности 
является достаточная обеспеченность продукцией внутреннего рынка. 
Инициатор проекта планирует организовать в Мунайлинском районе тепличное хозяйство, основным направлением 
деятельности которой станет выращивание и реализация клубники сорта «Виктория». Миссией компании будет предо-
ставление высококачественного товара круглый год, так как на данный момент наблюдается сезонность реализации това-
ра в Мангыстауской области, которая в свою очередь связана с низкой развитостью агрокомплекса в области.
Цели проекта:
Эффективное использование инвестиционных средств для организации предприятия.
Обеспечение организаций и местного населения качественной продукцией.
Удовлетворить спрос на клубнику в Мангыстауской области.
Изучение и внедрение передового опыта в выращивание ягодных культур. 
Целевой группой планируемого предприятия будут являться потребители услуг – юридические и физические лица без 
возрастных, половых, а также иных различий Мангыстауской области.
Инвестиционные затраты и источники финансирования:
№
Наименование расходов
Источники финансирования, тенге
Кредит
Собственные средства
1
Основные средства
1 500 000,00
1 565 000,00
2
Оборотные средства
0,00
0,00
Итого
1 500 000,00
1 565 000,00
Описание продукции.
Клубника  –  одна  из  наиболее  вкусных  ягод,  которую  любят  и  выращивают  практически  везде.  Высота  30-35  см. 
Листья тройчатые, крупные, светло-зелёные, ребристые, густоопушённые. Калорийность клубники составляет всего 36,9 
ккал на 100 г, что делает ее по-настоящему диетическим продуктом. Клубника не только вкусная ягода и замечательный 
десерт, но и активное лечебное средство. Она улучшает аппетит, благотворно влияет на пищеварение, обладает потогон-
ным и мочегонным эффектом, нормализует солевой обмен, утоляет жажду, способствует кроветворению. Круглогодич-
ное выращивание клубники – одна из самых выгодных идей малого бизнеса. 
Самыми распространенными сортами клубники в Казахстане являются «Королева Елизавета», «Зенга Зенгана», «Вик-
тория», «Русановка», «Источник», «Эверест» или «Фестивальная». Все они отличаются хорошей урожайностью и устой-
чивостью к вредителям. Стоит помнить, что успешный урожай клубники только на 50% зависит от выбора сорта клубни-
ки, остальное – это правильный уход за растениями.
Технология производства.
Основные требования к парнику. Теплица для выращивания клубники круглый год должна быть изготовлена из 
прочных и надежных материалов, которые обеспечат оптимальный режим температуры. Её необходимо оборудовать ав-
томатизированной системой отопления. Температуру в теплице поддерживают на уровне +20-25°С. 
Влажность воздуха должна соответствовать определенным требованиям: во время посадки – 80-85%; в период роста 
- 75%; во время цветения – 70%. 
Освещение. Клубника в теплице круглый год будет давать отличный урожай, если до 14-17 часов в сутки увеличить 
световой день в зимний период. Такая продолжительность активизирует фотосинтез и другие процессы, влияющие на 
рост и созревание. Для увеличения светового дня установите систему искусственного освещения, наиболее приближенно-
го к естественному. Лампы дневного света устанавливают на уровне 1 метра от грядки из расчета 1 лампа на квадратный 
метр. 
Полив. Выращивание клубники в теплице круглый год требует организации правильного регулярного полива. Наи-
более выгодным, с точки зрения экономии времени и затрат воды, будет использование автоматизированной капельной 
системы. Она позволит вовремя доставлять воду непосредственно в прикорневую зону растения.
Производственный цикл.
Для производства клубники круглый год планируется использовать всю площадь теплицы 800 кв.м., с перерывом в 
производстве на 2 мепсяца (январь, февраль). Такое распределение производства позволит избежать интенсивного ис-
пользования почвы, а также обеспечить производственный цикл круглый год.

226
                                                          100 ЖОБА        100 ПРОЕКТОВ
короткий номер 1432
www.atameken.kz
Анализ рынка и маркетинговая стратегия.
Характеристики рынка.
На данный момент рынок клубники Мангистауской области не представляет из себя цельного сегмента. В области 
отсутсвуют какие-либо крупные производители и поставщики данного товара. Потребность рынка частичного удовлет-
воряется в весенний и летний период за счет подсобных хозяйств жителей области, а также замороженной импортной 
продукцией. Организуемое предприятие планирует выйти на рынок поставок клубники Мангыстауской области, как по-
стоянный поставщик высококачественного товара большую часть года, тем самым удовлетворить часть спроса на клуб-
нику в Мангыстауской области.
Стратегия ценообразования и канала сбыта
При формировании ценовой политики, предприятие учитывает все основные факторы, влияющие на цену своих ус-
луг. Исходным фактором цены являются собственные издержки, учитывая при этом текущее соотношение спроса, пред-
ложения и темпы инфляции. Для достижения постоянных стабильных продаж, планируется заключение долгосрочных 
контрактов с сетевыми супермаркетами города и районов. Данное действие позволит реализовывать продукт оптовыми 
партиями, в связи с чем цену продукта придется удерживать в районе 300 тенге за килограмм. Для конечного потребителя 
цена продукта не должна превышать 800 тенге.
Производственный план.
Планируется закупить следующее оборудование:
1
Газовый котел (с системой отопления)
2
Система капельного орошения (с водонапорной башней)
3
Солнечный коллектор для подогрева воды
Объем производства и реализации.
№
Наименование
Кол-во производ-
ства в месяц
Кол-во возвратов
Кол-во реализации с 
возвратами
Цена в тенге
Доля возврата
1
Клубника «Виктория»
3 200,00
608,00
2 592,00
500,00
19%
Цена на продукцию выведена из расчета максимальной доступности всем слоям населения.
Организационный план. Управление персоналом будет проводится руководителем. Приведенную структуру управ-
ления персоналом можно отнести к линейной. Она позволяет руководителю оперативно управлять работой предприятия 
и находиться в курсе событий.
Персонал
Кол-во
Оклад
Месячный фонд,
Годовой фонд, 
человек
тенге
тенге
Руководитель
1
150 000,00
150 000,00
1 800 000,00
Рабочие
3
150 000,00
450 000,00
5 400 000,00
Общий фонд заработной платы:
4
300 000,00
600 000,00
7 200 000,00
Оплата труда у всех работников является сдельной фиксированной. Предприятие будет функционировать на полную 
мощность по следующему графику: без выходных с 09-00 до 18-00.
Финансовый план
Целевое назначение инвестиционных средств:
№
Наименование
Цена
Кол-во
Мера
Сума
Целевое назначение заменых средств
Строительные  материалы
1
Система освещения
240 000,00
1,00
ед.
240 000,00
2
Бетон, песок, гравий
2 000,00
30,00
м. куб.
60 000,00
3
Цемент
800,00
70,00
мешков
56 000,00
4
Пиломатериал, брус, доска обрезная
30 000,00
15,00
м. куб.
450 000,00
5
Пленка полиэтиленовая
25 000,00
2,00
рулон
50 000,00
6
Гвозди, шурупы, уголок, крепежи
300,00
83,00
кг
24 900,00
Строи
-
тельные  работы
7
Разработка засыпка грунта, планировка
166,00
120,00
м. куб.
19 920,00
8
Устройство фундамента
4 000,00
30,00
м. куб.
120 000,00
9
Установка каркаса покрытие пленкой
180 000,00
1,00
ед.
180 000,00
Прочие  расходы
10
Плодородный грунт
2 857,00
69,72
м. куб.
199 180,00
11
Рассада клубники
50,00
2 000,00
ед.
100 000,00
 
Итого заемных средств
1 500 000,00
Целевое назначение собственных средств
1
Газовый котел (с системой отопления)
175 000,00
1,00
ед.
175 000,00
2
Система капельного орошения (с водонапорной башней)
235 000,00
1,00
ед.
235 000,00
3
Очистка оборудования скважины подземных вод
370 000,00
1,00
ед.
170 000,00
4
Подведение газо-электроснабжения
75 000,00
1,00
ед.
75 000,00
5
Система освещения
200 000,00
1,00
ед.
200 000,00
6
Изготовление солнечного коллектора для подогрева воды
1
130000
ед.
130000

227
                                                        100 ЖОБА        100 ПРОЕКТОВ
короткий номер 1432
www.atameken.kz
7
Строительство подсобных помещений
480 000,00
1,00
ед.
480 000,00
8
Закуп дополнительной рассады
50,00
2 000,00
ед.
100 000,00
Итого собственных средств
1 565 000,00
Итого инвестиций
3 065 000,00
План доходов.
№
Наименование
Кол-во производства в месяц
Кол-во возвратов
Кол-во реализации с возвратами
1
Клубника «Виктория»
3 200,00
608,00
2 592,00
Сумма реализации
Сумма возвратов
Сумма реализации с возвратами
Цена в тенге Доля возврата
1 600 000,00
304 000,00
1 296 000,00
500,00
19%
Не смотря на ярко выраженную сезонность остального рынка по реализации клубники, предприятие планирует про-
должать поставлять продукцию по цене ниже рынончных круглый год.
Расходы предприятия.
В данном разделе описаны все переменные и постоянные расходы предприятия (прогноз).
№
Показатели 
кг. произве-
денного товара 
в год
Расходы в ме-
сяц в расчете 
на 1 ед. товара
Кол-во 
месяцев
Сумма 
в месяц, 
тенге
Сумма в 
год на 1 
услугу
Сумма рас-
ходов за год, 
тенге
Доля в общей 
сумме расхо-
дов, в %
I
Текущие расходы – всего
38400,0
21,40
12
821 708
1
9 402 228
91,76%
1
Фонд оплаты туда персо-
нала (основная и дополни-
тельная)
38400,0
12,66
12
486 000
0
5 832 000
56,92%
2
Отчисления на оплату труда 
(19%)
38400,0
1,48
12
57 000
0
684 000
6,68%
3
Закуп ТМЗ и оплата услуг
38400,0
0,66
12
25 520
0
306 240
2,99%
4
Аренда
38400,0
0,00
12
0
0
0
0,00%
5
Коммунальные услуги
38400,0
1,16
12
44 639
0
535 668
5,23%
6
Налоги
38400,0
1,18
12
45 360
0
544 320
5,31%
7
Оплата по будущему 
кредиту
38400,0
3,26
12
125 000
0
1 500 000
14,64%
8
Прочие непредвиденные 
расходы
38400,0
0,99
12
38 189
0
458 268
4%
II Накопления на восстановле-
ние основных средств
38400,0
0,84
12
32 142
0
385 704
3,76%
 
Итого расходов 
38400,0
22,24
12
853 850
1
10 246 200
100%
Ожидаемые расходы предприятия на прогнозируемый период.
№ 
Статьи затрат
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
6 год
7 год
Всего на 
прогнозный 
период
I
Текущие расходы:
7 816 
176,00
8 754 
117,12
9 804 
611,17
10 981 
164,52
12 298 
904,26
13 774 
772,77
15 427 
745,50
78857491
1.
Оплата труда персонала
6 516 
000,00
7 297 
920,00
8 173 
670,40
9 154 
510,85
10 253 
052,15
11 483 
418,41
12 861 
428,62
65740000
1.1
 В том числе:
 
 
 
 
 
 
 
 
1.1.1.
Основной оклад
5 832 
000,00
6 531 
840,00
7 315 
660,80
8 193 
540,10
9 176 764,91 10 277 
976,70
11 511 
333,90
58839116
1.1.2.
Дополнительная оплата
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
1.1.3.
Начисления на оплату 
труда
684 000,00
766 080,00 858 009,60 960 970,75 1 076 287,24 1 205 
441,71
1 350 
094,72
6900884
2.
Закупки товаров и оплат 
услуг
1 300 
176,00
1 456 
197,12
1 630 
940,77
1 826 
653,67
2 045 852,11 2 291 
354,36
2 566 
316,88
13117491
2.1
Реклама, маркетинг
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
2.2
Оплата коммунальных 
услуг
535 668,00
599 948,16 671 941,94 752 574,97 842 883,97
944 030,04 1 057 
313,65
5404361
2.3
Прочие текущие расходы 
на закупку товаров и 
оплату услуг
764 508,00
856 248,96 958 998,84 1 074 
078,70
1 202 968,14 1 347 
324,32
1 509 
003,23
7713130
II
Накопления на вос-
становление основных 
средств
385 704,00
431 988,48 483 827,10 541 886,35 606 912,71
679 742,24 761 311,30 3891372
III
Оплата по кредитам
1 500 
000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1500000
IV
Оплата налогов
544 320,00
609 638,40 682 795,01 764 730,41 856 498,06
959 277,82 1 074 
391,16
5491651

228
                                                          100 ЖОБА        100 ПРОЕКТОВ
короткий номер 1432
www.atameken.kz
V
Капитальные затраты
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
 
Итого расходов
10 246 
200,00
9 795 
744,00
10 971 
233,28
12 287 
781,27
13 762 
315,03
15 413 
792,83
17 263 
447,97
82 748 864
Расчет доходов и расходов.
Наименование статей:
На прогнозный период, тыс. тенге
Всего за период
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
6 год
7 год
Выручка от реализации
11 664 
000,00
12 363 
840,00
13 105 
670,40
13 892 
010,62
14 725 
531,26
15 609 
063,14
16 545 
606,93
97 905 722,35
Валовой доход
11 664 
000,00
12 363 
840,00
13 105 
670,40
13 892 
010,62
14 725 
531,26
15 609 
063,14
16 545 
606,93
97 905 722,35
Переменные расходы
1 300 176,00 1 456 197,12 1 630 940,77 1 826 653,67 2 045 852,11 2 291 354,36 2 566 316,88 13 117 490,91
Постоянные издержки
6 516 000,00 6 906 960,00 7 321 377,60 7 760 660,26 8 226 299,87 8 719 877,86 9 243 070,54 54 694 246,13
Амортизация
385 704,00
431 988,48
483 827,10
541 886,35
606 912,71
679 742,24
761 311,30
3 891 372,18
Выплата по кредитам
1 500 000,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 500 000,00
Чистый доход до нало-
гообложения
1 962 120,00 3 568 694,40 3 669 524,93 3 762 810,35 3 846 466,57 3 918 088,68 3 974 908,20 24 702 613,13
Налоги и отчисления
544 320,00
609 638,40
682 795,01
764 730,41
856 498,06
959 277,82
1 074 391,16 5 491 650,86
Чистая прибыль
1 417 800,00 2 959 056,00 2 986 729,92 2 998 079,94 2 989 968,51 2 958 810,85 2 900 517,04 19 210 962,26
Рентабельность, %
12%
24%
23%
22%
20%
19%
18%
20%

жүктеу/скачать 4,6 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: