Қазақстан республикасы білім және ғылым министрлігінің А. Байтұрсынов атындағЫ



Pdf көрінісі
бет91/167
Дата13.12.2021
өлшемі3,44 Mb.
#125630
1   ...   87   88   89   90   91   92   93   94   ...   167
Байланысты:
conference collection 2020

(группа,  два  и  более  раз,  в  значительной  степени)
 
виновное  лицо  привлекается  к  безальтернативной ответственности  в  виде 
лишения свободы на срок от 2-х до 10-и лет [11].  
Следует  отметить,  что  в  обоих  случаях  может  быть  применена 
конфискация, а может, исходя из дефиниции пунктов 5 и 6 этой статьи, и 
не применяться. 
Разберем вышеприведенный пример в условиях Эстонии. 
Отмываемый  доход  в  размере  50  тыс.  фунтов  стерлингов  для 
Эстонии, согласно §12
1
 УК, будет значительным 
(значительный доход – 4 тыс. 
евро или 1,9 млн. тенге)
, что наказывается лишением свободы до 10 лет. 
                                                             
29
  Исходя  из  первого  приведенного  примера,  за  эталонную  единицу  во  всех  последующих  так 
же будет принят фунт стерлингов (прим. автора) 


 
 
Наряду  с  этим,  риск  привлечения  к  ответственности,  принимая  во 
внимание,  что  на  протяжении  почти  10  лет  через  эстонский  филиал 
датского  банка  отмывались  «криминальные»  средства  без  внимания  со 
стороны  правоохранительных  и  уполномоченных  органов  не  только 
Эстонии,  но  и  страны  пребывания  головного  банка  –  Дании  [33],  -  очень 
низок. 
Таким  образом,  предполагаемая  выгода  от  преступления:  EU  =  
0,1*(50  000  –  (10 000*10  +  50  000)  +  (1  –  0,1)*50 000  =  +  (плюс)  35 000.  
При  этом,  при  применении  санкций,  в  эстонском  законодательстве 
присутствует  некоторая  неопределенность,  выражающаяся  в  возможности 
проведения конфискации либо не проведении ее:  
EU  =  0,1*(50  000  –  (10 000*10)  +  (1  –  0,1)*50 000  =  +  («плюс»)  40 
000,  т.е.  в  случае  не  применения  конфискации  привлекательность 
предприятия возрастет до 15%.  
В этой связи не стоит удивляться, что операции через эстонский банк 
осуществляли 
клиенты 
из 
России, 
Великобритании, 
Украины, 
Азербайджана  и  других  стран  СНГ  [34].  При  этом,  менеджеры  филиала  и 
головного банка, исходя из результатов расследования, были осведомлены 
о  сомнительности  транзакций,  но  лишние  вопросы  для  идентификации 
клиентов 
(Рекомендация FATF)
 предпочитали не задавать [35]. 
Отмывание доходов через метрополию, т.е. через головной банк или 
другие  финансовые  учреждения  Дании  выглядит  для  потенциального 
правонарушителя  не  менее  выгодным,  как  и  через  филиалы  в 
прибалтийской республике. 
Так,  в  Дании за  отмывание  доходов  вменяется  достаточно  «мягкое» 
наказание  в  виде  1,6  года  тюремного  заключения  либо  кратного  штрафа 
(от  1  до  60-кратного)
,  исчисляемого  для  каждого  лица  индивидуально, 
исходя из его ежедневного дохода [36]. 
То  есть  предполагаемая  «выгода»  от  легализации  в  Дании  составит 
либо EU = 0,1*(50 000 – (10 000*8 + 50 000) + (1 – 0,1)*50 000 = + (плюс) 
37 тыс., либо, в случае применения наказания в виде штрафа, EU = 0,1*(50 
000  –  (27,8*60  +  50  000)  +  (1  –  0,1)*50 000  =  +  (плюс)  45,2тыс.  фунтов 
стерлингов
30

Расчеты  по  другим  государствам  можно  продолжить  и  далее,  и  они 
несомненно  покажут  такой  же  результат  –  в  странах  с  либеральными 
санкциями  и  системой  противодействия  легализации  (отмыванию) 
доходов,  проводить  «отмывочные»  операции  будет  более  выгодно,  чем  в 
странах  с  жестким  подходом  в  данной  сфере  и  более  эффективной 
системой ПОД/ФТ. 
Размещать  же  «отмытые»  средства  стараются  либо  в  развитых 
странах  со  стабильно-развивающейся  экономикой  и  перспективными 
                                                             
30
  Среднедневная  зарплата  нашего  условного  фигуранта  =  27,8  фунтов  стерлингов  (10  тыс. 
фунтов/ 12 мес./ 30 дней) (прим. автора) 


 
 
активами, либо в своих/ соседних странах под видом прямых иностранных 
инвестиций от имени псевдособственников. 
Следует  отметить,  что  Европейский  Совет  в  автономии 
применяемых национальных мер по противодействию отмыванию доходов 
и  разнообразии  вменяемых  фигурантам  санкций  усмотрел  некоторую 
угрозу своей безопасности. 
В связи с чем, Европейским Парламентом в 2018 году была принята 
Директива  2015/849  [37],  направленная  на  усиление  мер  контроля  и 
унификации  санкций  за  отмывание  доходов,  в  частности,  установив 
минимальный предел наказания за данное преступление в 4 года лишения 
свободы [30]. 
Рассмотренная  нами  формула  профессора  Беккера  может  быть 
использована  и  для  выработки  разумных  мер  по  противодействию 
преступности в Казахстане. 
Это  утверждение  можно проверить  математически,  используя  те  же 
расчеты, опробованные нами на вышеприведенных примерах. 
Так,  по  данным  Министерства  финансов  и  правовой  статистики 
КПСиСУ в среднем в год из тысячи материалов с признаками легализации 
регистрируется  порядка  60  преступлений,  по  которым  осуждаются 
единицы, т.е. эффективность правоохранительной системы весьма низкая. 
Согласно части 1 статьи 218 Уголовного кодекса виновному лицу за 
отмывание доходов грозит наказание в виде штрафа в сумме 3 тыс. МРП 


Достарыңызбен бөлісу:
1   ...   87   88   89   90   91   92   93   94   ...   167




©engime.org 2024
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет