Есеп айырысу шотындағы ақша қаражатарынның есебі Есеп айырысу бойынша құжаттарының түрлері


Қызметтік іссапарлар кезіндегі шығыстардың өтемақысы



бет3/7
Дата21.10.2022
өлшемі155,76 Kb.
#154229
1   2   3   4   5   6   7
Байланысты:
Есеп айырысу шоты первички

Қызметтік іссапарлар кезіндегі шығыстардың өтемақысы


Әуе билеті (отыру талоны)
2. Жеке тұлғаның табысы ретінде қарастырылмайды: 2) қызметтік іссапарлар кезіндегі өтемақылар ҚР шегінде - тәуліктік әрбір күнтізбелік күн үшін 6 АЕК-тен артық емес день нахождения в командировке ішінде қайта асатын 40 күнтізбелік күн іссапарда болған:ҚР шегінен аспайтын тәуліктік өтемақылар 8 АЕК. әрбір күнтізбелік күні іссапарда болған кезең ішінде, асатын 40 күнтізбелік күн іссапарда болған
Нақты қызметтер, өндірілген міндетті сақтандыру) жалдау бойынша шығыстар
ABP. түбіртек ККО, чек БКМ.
Шығыстар, ресімдеу Визасы
Нақты өндірілген шығыстар проеш 
Төленетін тәуліктік ABP. түбіртек ККО, чек БКМ. виза (құны работнику за время нахождения в виза. іссапарда, белгіленген мөлшерде консулдық салық төлеушінің шешімі бойынша

Есеп беретін тұлғалармен есеп айырысу


Қойма
Касса
Банк
Жабдықтаушы
1330 Дт
Накладной
1000
Кт 3310
2
1000
1000
3
Кт 1251
Кт 1010
ШКО



Операция мазмұны

Дт

Кт

Сумма

1

Кассадан есеп беруге ақша қаражатын беру

1251

1010

1000

2

Тауарларды жеткізушілерден сатып алу

1330

3310

1000

3

Есеп беретін тұлғалардан аванстық есеп беру

3310

1251

1000

1330(А)

0

1000

1000

3310(П)

0

1000

1000

0

1251(А)

0

1000

1000

0

1010(А)

1000

1000

0

Тапсырма №1


Проводкаларды жазу (№1 қосымша). 2. Проводка бойынша құжаттарды толтыру (№2, 3, 4 қосымшалар). 3. Тапсырманың деректері бойынша 1251,1010 шоты бойынша т-шоттар жасау, басында кассадағы қалдық күні 01. 03. 20 ж. 150 000 теңгені құрады (№5 қосымша)



Операция мазмұны

Дт

Кт

Сома

1

01.03.20 Кәсіпкер кассасынан есеп беруге ақшалай қаражат берілді менеджер Т. И. Петрова сомасы 10 000

1251

1010

10000

2

02.03.20 Қызметкері кеңсе тауарлары сатып алынды ЖШС "Абди Компани" қолма-қол есеп айырысу үшін 8 000 теңге

3310

1251

8000

3

03.03.20 _ Қызметкері құрастырылды және пайдалануға бухгалтериясына кәсіпорындар сатып алынған кеңсе тауарлары бойынша аванстық есеп

7210

1251

8000

4

03.03.20 : қызметкер кәсіпорын кассасына ақшалай қаражатты қайтарды, есеп беруде қалған

1010

1251

2000

5

Менеджер Т. И. Петрова наурыз айының 7-нен 11-не дейін Астана қаласына іс-сапар Акция өткізу үшін 20 _жыл 

Т / ж билеттерінің құны 30 000 

7210

3310

30000

Тұруы 2 тәулік үшін 40 000

7210

3310

40000

14.03.20 : Петрова Т. И. аванстық есеп берді бойынша іссапар нәтижелері бойынша есеп құжаттарға ақы төлеу және қызмет жабықдаушылармен мердігерлерден түсу

 Т / ж билеттерінің құны 30 000

3310

1251

30000

Тұруы 2 тәулік 40 000

3310

1251

40000

1 тәулігіне 6 АЕК

3310

1251

16668

6

4.03.20 кәсіпорын кассасынан қызметкерге ақшалай қаражат берілді.

1251

1010

86668

Тапсырма 1


Достарыңызбен бөлісу:
1   2   3   4   5   6   7




©engime.org 2024
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет