Открытие фермы по разведению молочных пород скота

Реализация проекта 7.1 План реализации

жүктеу/скачать 1,71 Mb.

бет	14/14
Дата	29.12.2021
өлшемі	1,71 Mb.
	#106441
түрі	Бизнес-план

1 ... 6 7 8 9 10 11 12 13 14

Байланысты:
BiznesPlanOtkrytieFermyPoRazvedeniyuMolochnykhPorodSkota
BiznesPlanOtkrytieFermyPoRazvedeniyuMolochnykhPorodSkota

7.1 План реализации

Предполагается, что реализация настоящего проекта займет период с ноября 2012 по март 2013 г.
Таблица 11 - Календарный план реализации проекта

Мероприятия\Месяц	2 012			2 013
Мероприятия\Месяц	11	12	1		2	3
Проведение маркетингового исследования и разработка ТЭО
Решение вопроса финансирования
Получение кредита
Установка ангара
Выплата аванса за оборудование
Поиск персонала
Поставка оборудования, монтаж
Размещение рекламы
Закуп КРС

7.2 Затраты на реализацию проекта

Оценка инвестиционных затрат представлена в следующей таблице.
Таблица 12 - Инвестиционные затраты в 2012 г

Наименование	Сумма, тыс. тг.	2 012
Наименование	Сумма, тыс. тг.	январь	февраль	март
Утепленное здание системы “СПАЙДЕР-В” (коровник)	20 254	9 701	14 552	-
Коммуникации	4 000	1 600	2 400	-
Холодильная установка на базе компрессоров Copeland	1 142	-	457	685
Аппарат доильный попарного доения	310	-	124	186
Итого	25 706	11 301	17 533	871

Цена за доставку оборудования включена в стоимость самого оборудования.

Поставщик утепленного здания под коровник - ООО «Руукки Рус».

Поставщик холодильной установки - Компания «GEC».

8. Эксплуатационные расходы

Эксплуатационные расходы состоят из переменных расходов.
Таблица 13 - Переменные расходы в месяц, без НДС

Производственные расходы	Ед.изм.	Цена, тыс.тг.	Норма (тн. в год)	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Взрослое стадо	гол.			52	52	55	59	62	70	75
Сено	тыс.тг.	7,4	1,6	603	603	637	688	719	808	874
Солома	тыс.тг.	3,7	0,8	152	152	161	174	181	204	221
Зерновые	тыс.тг.	15,4	0,8	673	673	710	767	802	901	975
Корнеплоды	тыс.тг.	16,1	0,5	401	401	424	457	478	537	581
Витаминно-минеральные добавки	тыс.тг.	125,0	0,03	195	195	206	222	232	261	283
Итого	тыс.тг.			2 024	2 024	2 138	2 308	2 412	2 712	2 934
Молодняк	гол.			45	56	65	73	78	87	96
Сено	тыс.тг.	7,4	0,5	174	218	249	281	303	337	372
Солома	тыс.тг.	3,7	0,3	44	55	63	71	76	85	94
Зерновые	тыс.тг.	15,4	0,3	194	243	278	313	338	376	415
Корнеплоды	тыс.тг.	16,1	0,2	116	145	166	187	201	224	247
Минеральные добавки	тыс.тг.	125,0	0,0	56	70	81	91	98	109	120
Итого	тыс.тг.			584	730	837	942	1 017	1 131	1 247
Всего				2 608	2 754	2 975	3 250	3 429	3 844	4 181

Нормы расхода были взяты из справочника фермера, выпущенного Казахским агротехническим университетом им. С.Сейфуллина. Цена на витаминно – минеральные добавки взята из коммерческого предложения производителей Республики Беларусь, г. Минск (сайт Агросервер).

В переменные расходы включена заработная плата производственного персонала в размере 706 тыс.тг. ежемесячно. Данная статья затрат расчет по мере увеличения численности поголовья.

9. Общие и административные расходы

Таблица 14 - Общие и административные расходы предприятия в месяц

Затраты		2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
ФОТ		732	732	732	732	732	732	732
Ветеринарные препараты		25	28	30	33	37	40	44
Интернет	Мегалайн	17	17	17	17	17	17	17
Услуги связи		8	8	8	8	8	8	8
Канцтовары		5	5	5	5	5	5	5
ГСМ	2 машины	102	102	102	102	102	102	102
Обслуживание и ремонт ОС		10	10	10	10	10	10	10
Расходы на рекламу		20	20	20	20	20	20	20
Услуги банка		10	10	10	10	10	10	10
Прочие непредвиденные расходы		10	10	10	10	10	10	10
Итого		939	942	945	948	951	955	959

Основной статьей общих и административных расходов является ФОТ.

Таблица 15 - Расчет расходов на оплату труда, тыс. тг

№	Должность	Количество	оклад	К начислению	ФОТ
Административно -управленческий персонал
1	Директор	1	110	110	117
2	Главный бухгалтер	1	60	60	64
3	Инженер	1	65	65	69
	Итого	3	235	235	249
	Производственный персонал
1	Заведующий	1	80	80	85
2	Зоотехник	1	60	60	64
3	Доярка	5	50	250	265
4	Скотник	3	50	150	159
5	Разнорабочий	2	35	70	74
6	Ветврач	1	55	55	58
	Итого	13	330	665	706
	Обслуживающий персонал
1	Водитель	2	50	100	106
2	Уборщик помещений	2	30	60	64
3	Мясник	2	35	70	74
	Итого	6	115	230	244
	Вспомогательный персонал
1	Охранник	3	30	90	96
2	Слесарь	1	40	40	42
3	Электрик	1	50	50	53
4	Завхоз	1	45	45	48
	Итого	6	165	225	239
	Всего по персоналу	28	845	1 355	1 438

Сумма расходов на оплату труда составляет 1 438 тыс. тенге в месяц. Из них заработная плата производственных работников включена в состав переменных затрат (706 тыс.тг.), заработная плата остальных категорий работников включена в состав общих и административных расходов.

10. Потребность в финансировании

Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя:
Таблица 16 - Инвестиции проекта, тыс. тг.

Расходы	2 012
Инвестиции в основной капитал	76 906
Оборотный капитал	3 730
Всего	80 636

Финансирование проекта планируется осуществить как за счет собственных средств инициатора проекта, так и за счет заемного капитала.

Таблица 17 - Программа финансирования на 2012 г., тыс. тг.

Источник финансирования	Сумма	Период	Доля
Собственные средства	28 073	01-06.2012	34%
Заемные средства	52 563	01-06.2012	66%
Всего	80 636		100%

Приняты следующие условия кредитования:

Таблица 18 - Условия кредитования

Валюта кредита	тенге
Процентная ставка, годовых	7%
Срок погашения, лет	7,0
Выплата процентов и основного долга	ежемесячно
Льготный период погашения процентов, мес.	9
Льготный период погашения основного долга, мес.	9
Тип погашения основного долга	равными долями

Таблица 19 - Выплаты по кредиту, тыс. тг

	Всего	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Освоение	52 563	52 563
Капитализация %	1 934	1 934
начисление %	14 014	2 875	3 382	2 772	2 162	1 551	941	331
Погашено ОД	54 497	2 180	8 720	8 720	8 720	8 720	8 720	8 720
Погашено %	12 080	941	3 382	2 772	2 162	1 551	941	331
Остаток ОД	0	52 317	43 598	34 878	26 159	17 439	8 720	0

Кредит погашается в полном объеме в 2018, согласно принятым вначале допущениям.

11. Эффективность проекта

11.1 Проекция Cash-flow

Проекция Cash-flow (Отчет движения денежных средств, Приложение 1) показывает потоки реальных денег, т.е. притоки наличности (притоки реальных денег) и платежи (оттоки реальных денег). Отчет состоит их 3 частей:

операционная деятельность - основной вид деятельности, а также прочая деятельность, создающая поступление и расходование денежных средств компании;
инвестиционная деятельность — вид деятельности, связанной с приобретением, созданием и продажей внеоборотных активов (основных средств, нематериальных активов) и прочих инвестиций;
финансовая деятельность — вид деятельности, который приводит к изменениям в размере и составе капитала и заёмных средств компании. Как правило, такая деятельность связана с привлечением и возвратом кредитов и займов, необходимых для финансирования операционной и инвестиционной деятельности.

Анализ денежного потока показывает его положительную динамику по годам проекта.

11.2 Расчет прибыли и убытков

Расчет планируемой прибыли и убытков в развернутом виде показан в Приложении 2.
Таблица 20 - Показатели рентабельности

Годовая прибыль (7 год), тыс. тг.	16 959
Рентабельность активов	20%

11.3 Проекция баланса

Коэффициенты балансового отчета в 2016 г. представлены в нижеследующей таблице.
Таблица 21 - Коэффициенты балансового отчета

Текущая ликвидность (7 год проекта)	0,5
Коэффициент покрытия обязательств собственным капиталом (5 год проекта)	2,9

11.4 Финансовые индикаторы

Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала на 11 год реализации проекта при ставке дисконтировании 11% составил 33 874 тыс. тг.

Таблица 22 - Финансовые показатели проекта

Внутренняя норма доходности (IRR)	20%
Чистая текущая стоимость (NPV), тыс. тг.	33 874
Окупаемость проекта (простая), лет	5,4
Окупаемость проекта (дисконтированная), лет	6,7

Таблица 23 - Анализ безубыточности проекта, тыс.тг.

Период	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Доход от реализации услуг	32 808	36 047	41 556	39 313	49 268	50 707
Балансовая прибыль	3 616	6 416	11 274	8 796	17 529	18 041
Полная себестоимость услуг	29 192	29 631	30 282	30 517	31 739	32 666
Постоянные издержки	17 330	16 747	16 168	15 593	15 022	14 455
Переменные издержки	11 862	12 883	14 114	14 924	16 717	18 211
Сумма предельного дохода	20 946	23 163	27 442	24 389	32 551	32 496
Доля предельного дохода в выручке	0,638	0,643	0,660	0,620	0,661	0,641
Предел безубыточности	27 144	26 062	24 484	25 134	22 737	22 555
Запас финансовой устойчивости предприятия (%)	17%	28%	41%	36%	54%	56%
Безубыточность	83%	72%	59%	64%	46%	44%

Таблица показывает, что точкой безубыточности для предприятия является объем реализации в 25 134 тыс. тенге в год (2016 год).

Запас финансовой устойчивости составляет 17 % в 2013 году, в дальнейшем данный показатель растет (до 56%).
Таблица 24 - Величина налоговых поступлений за период прогнозирования (7 лет)

Вид налога

Сумма, тыс. тг.

НДС

5 623

Налог на прибыль

3 237

Налог на имущество и транспорт

711

Налоги и обязательные платежи от ФОТ

25 497

Итого

35 416

Величина налоговых поступлений в результате реализации данного проекта составит 35 416 тыс. тг. за 7 лет. В расчет принималось, что предприятие применит специальный налоговый режим для юридических лиц – производителей сельскохозяйственной продукции, согласно которому такие налоги, как КПН, НДС, налог на имущество и социальный налог уменьшаются на 70%.

12. Социально-экономическое и экологическое воздействие

12.1 Социально-экономическое значение проекта

При реализации проекта предусмотрено решение следующих задач:

создание новых рабочих мест, что позволит работникам получать стабильный доход;
создание новой фермы по разведению молочных пород скота;
поступление в бюджет Северо - Казахстанской области налогов и других отчислений (более 35 млн. тг. за 7 лет).

Среди социальных воздействий можно выделить:

удовлетворение спроса населения в молочной продукции;

В результате реализации проекта создадутся 28 рабочих мест. Планируется повышение квалификации. В затратах заложены расходы по обучению кадров.

12.2 Воздействие на окружающую среду

Применение всё более энергоёмких технологий в современном промышленном животноводстве сопровождается увеличением антропогенной нагрузки на окружающую среду. Это влечёт повышение затрат на предотвращение негативных последствий от загрязнений, поступающих от животноводческого комплекса.

Особенно важно выявить возможные негативные последствия и определить методы их предупреждения. К таковым в соответствии можно отнести выбросы в атмосферный воздух загрязняющих и иных веществ; сбросы в водные и подземные объекты и водосборные площади; загрязнение почв; накопление отходов производства и потребления.

Источники загрязнений, выделяемые животноводческими предприятиями в окружающую среду, делятся по видам на:

■газопылевые выбросы — продукты разложения или сжигания органических отходов: микроорганизмы, пыль, органические соединения, окислы азота, серы, углерод;

■сточные воды, содержащие полидисперсную массу с твёрдыми включениями пыли, остатков корма, а также азот, нитриты, нитраты, хлориды, сульфаты, фосфаты, патогенные микробы, жиры, железо, бактериологические (БПК) и химические (ХПК) загрязняющие вещества, нефтепродукты, СПАВы;

■органические отходы производства с множеством микроорганизмов;

■непищевые отходы животноводческого комплекса: ветеринарные конфискаты, малоценные продукты, а также павший скот.

Таблица 25 - График реализации природоохранных мероприятий в рамках проекта

Цель мероприятия	Мероприятие
Снижение негативного воздействия на природу	1.Модернизация и обновление технологического оборудования 2.Внедрение малоотходных и безотходных технологий 3.Уменьшение объемов органических отходов, газопылевых выбросов, потребления воды и сбрасывания сточных вод
Предотвращение загрязнения газопылевыми выбросами	1.Установка пылегазоулавливающей аппаратуры
Уменьшение органических отходов	1.Организация правильного хранения, транспортировки, утилизации и переработки навоза 2.Применение современных методов утилизации и получения вторичной продукции

В целях снижения негативного воздействия на природу в планах предприятия — модернизация и обновление технологического оборудования в подразделениях, внесение изменений в организацию хозяйственной деятельности, соответствующих современным экологическим нормам.

Это возможно путём внедрения малоотходных и безотходных технологий, основанных на включение в хозяйственный оборот всех сырьевых ресурсов, которые постоянно образуются и накапливаются в хозяйствах. Уменьшая объёмы органических отходов, газопылевых выбросов, потребления воды и сбрасывания сточных вод, можно снижать негативное воздействие на окружающую среду.

Для предотвращения загрязнения газопылевыми выбросами на предприятии будет установлена пылегазоулавливающая аппаратура, обеспечивающая очистку вентиляционного воздуха от неприятных запахов перед выбросом в атмосферу.

Уменьшение органических отходов будет достигаться организацией правильного хранения, транспортировки, утилизации и переработки органических отходов, применения современных методов утилизации и получения вторичной продукции.

Приложения