Открытие фермы по разведению молочных пород скота


Реализация проекта 7.1 План реализации



бет14/14
Дата29.12.2021
өлшемі1,71 Mb.
#106441
түріБизнес-план
1   ...   6   7   8   9   10   11   12   13   14
Байланысты:
BiznesPlanOtkrytieFermyPoRazvedeniyuMolochnykhPorodSkota
BiznesPlanOtkrytieFermyPoRazvedeniyuMolochnykhPorodSkota

7. Реализация проекта

7.1 План реализации


Предполагается, что реализация настоящего проекта займет период с ноября 2012 по март 2013 г.
Таблица 11 - Календарный план реализации проекта

Мероприятия\Месяц

2 012

2 013

11

12

1

2

3

Проведение маркетингового исследования и разработка ТЭО

 

 

 

 

 

Решение вопроса финансирования

 

 

 

 

 

Получение кредита

 

 

 

 

 

Установка ангара

 

 

 

 

 

Выплата аванса за оборудование

 

 

 

 

 

Поиск персонала

 

 




 

 

Поставка оборудования, монтаж

 

 

 

 

 

Размещение рекламы

 

 

 

 

 

Закуп КРС

 

 

 

 

 



7.2 Затраты на реализацию проекта


Оценка инвестиционных затрат представлена в следующей таблице.
Таблица 12 - Инвестиционные затраты в 2012 г

Наименование


Сумма, тыс. тг.


2 012

январь

февраль

март

Утепленное здание системы “СПАЙДЕР-В” (коровник)

20 254

9 701

14 552

-


Коммуникации

4 000

1 600

2 400

-

Холодильная установка на базе компрессоров Copeland

1 142

-

457

685


Аппарат доильный попарного доения

310

-

124

186


Итого

25 706

11 301

17 533

871

Цена за доставку оборудования включена в стоимость самого оборудования.

Поставщик утепленного здания под коровник - ООО «Руукки Рус».

Поставщик холодильной установки - Компания «GEC».




8. Эксплуатационные расходы


Эксплуатационные расходы состоят из переменных расходов.
Таблица 13 - Переменные расходы в месяц, без НДС

Производственные расходы

Ед.изм.

Цена, тыс.тг.

Норма (тн. в год)

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

Взрослое стадо

гол.

 

 

52

52

55

59

62

70

75

Сено

тыс.тг.

7,4

1,6

603

603

637

688

719

808

874

Солома

тыс.тг.

3,7

0,8

152

152

161

174

181

204

221

Зерновые

тыс.тг.

15,4

0,8

673

673

710

767

802

901

975

Корнеплоды

тыс.тг.

16,1

0,5

401

401

424

457

478

537

581

Витаминно-минеральные добавки

тыс.тг.

125,0

0,03

195

195

206

222

232

261

283

Итого

тыс.тг.

 

 

2 024

2 024

2 138

2 308

2 412

2 712

2 934

Молодняк

гол.

 

 

45

56

65

73

78

87

96

Сено

тыс.тг.

7,4

0,5

174

218

249

281

303

337

372

Солома

тыс.тг.

3,7

0,3

44

55

63

71

76

85

94

Зерновые

тыс.тг.

15,4

0,3

194

243

278

313

338

376

415

Корнеплоды

тыс.тг.

16,1

0,2

116

145

166

187

201

224

247

Минеральные добавки

тыс.тг.

125,0

0,0

56

70

81

91

98

109

120

Итого

тыс.тг.

 

 

584

730

837

942

1 017

1 131

1 247

Всего

 

 

 

2 608

2 754

2 975

3 250

3 429

3 844

4 181

Нормы расхода были взяты из справочника фермера, выпущенного Казахским агротехническим университетом им. С.Сейфуллина. Цена на витаминно – минеральные добавки взята из коммерческого предложения производителей Республики Беларусь, г. Минск (сайт Агросервер).



В переменные расходы включена заработная плата производственного персонала в размере 706 тыс.тг. ежемесячно. Данная статья затрат расчет по мере увеличения численности поголовья.

9. Общие и административные расходы


Таблица 14 - Общие и административные расходы предприятия в месяц

Затраты

 

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

ФОТ

 

732

732

732

732

732

732

732

Ветеринарные препараты

 

25

28

30

33

37

40

44

Интернет

Мегалайн

17

17

17

17

17

17

17

Услуги связи

 

8

8

8

8

8

8

8

Канцтовары

 

5

5

5

5

5

5

5

ГСМ

2 машины

102

102

102

102

102

102

102

Обслуживание и ремонт ОС

 

10

10

10

10

10

10

10

Расходы на рекламу

 

20

20

20

20

20

20

20

Услуги банка

 

10

10

10

10

10

10

10

Прочие непредвиденные расходы

 

10

10

10

10

10

10

10

Итого

 

939

942

945

948

951

955

959

Основной статьей общих и административных расходов является ФОТ.


Таблица 15 - Расчет расходов на оплату труда, тыс. тг



Должность

Количество

оклад

К начислению

ФОТ

Административно -управленческий персонал

1

Директор

1

110

110

117

2

Главный бухгалтер

1

60

60

64

3

Инженер

1

65

65

69

 

Итого

3

235

235

249

 

Производственный персонал

 

 

 

 

1

Заведующий

1

80

80

85

2

Зоотехник

1

60

60

64

3

Доярка

5

50

250

265

4

Скотник

3

50

150

159

5

Разнорабочий

2

35

70

74

6

Ветврач

1

55

55

58

 

Итого

13

330

665

706

 

Обслуживающий персонал

 

 

 

 

1

Водитель

2

50

100

106

2

Уборщик помещений

2

30

60

64

3

Мясник

2

35

70

74

 

Итого

6

115

230

244

 

Вспомогательный персонал

 

 

 

 

1

Охранник

3

30

90

96

2

Слесарь

1

40

40

42

3

Электрик

1

50

50

53

4

Завхоз

1

45

45

48

 

Итого

6

165

225

239

 

Всего по персоналу

28

845

1 355

1 438

Сумма расходов на оплату труда составляет 1 438 тыс. тенге в месяц. Из них заработная плата производственных работников включена в состав переменных затрат (706 тыс.тг.), заработная плата остальных категорий работников включена в состав общих и административных расходов.


10. Потребность в финансировании


Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя:
Таблица 16 - Инвестиции проекта, тыс. тг.

Расходы

2 012

Инвестиции в основной капитал

76 906

Оборотный капитал

3 730

Всего

80 636

Финансирование проекта планируется осуществить как за счет собственных средств инициатора проекта, так и за счет заемного капитала.


Таблица 17 - Программа финансирования на 2012 г., тыс. тг.

Источник финансирования

Сумма

Период

Доля

Собственные средства

28 073

01-06.2012

34%

Заемные средства

52 563

01-06.2012

66%

Всего

80 636

 

100%

Приняты следующие условия кредитования:


Таблица 18 - Условия кредитования

Валюта кредита

тенге

Процентная ставка, годовых

7%

Срок погашения, лет

7,0

Выплата процентов и основного долга

ежемесячно

Льготный период погашения процентов, мес.

9

Льготный период погашения основного долга, мес.

9

Тип погашения основного долга

равными долями


Таблица 19 - Выплаты по кредиту, тыс. тг




Всего

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

Освоение

52 563

52 563

 

 

 

 

 

 

Капитализация %

1 934

1 934



















начисление %

14 014

2 875

3 382

2 772

2 162

1 551

941

331

Погашено ОД

54 497

2 180

8 720

8 720

8 720

8 720

8 720

8 720

Погашено %

12 080

941

3 382

2 772

2 162

1 551

941

331

Остаток ОД

0

52 317

43 598

34 878

26 159

17 439

8 720

0

Кредит погашается в полном объеме в 2018, согласно принятым вначале допущениям.



11. Эффективность проекта

11.1 Проекция Cash-flow


Проекция Cash-flow (Отчет движения денежных средств, Приложение 1) показывает потоки реальных денег, т.е. притоки наличности (притоки реальных денег) и платежи (оттоки реальных денег). Отчет состоит их 3 частей:

  • операционная деятельность - основной вид деятельности, а также прочая деятельность, создающая поступление и расходование денежных средств компании;

  • инвестиционная деятельность — вид деятельности, связанной с приобретением, созданием и продажей внеоборотных активов (основных средств, нематериальных активов) и прочих инвестиций;

  • финансовая деятельность — вид деятельности, который приводит к изменениям в размере и составе капитала и заёмных средств компании. Как правило, такая деятельность связана с привлечением и возвратом кредитов и займов, необходимых для финансирования операционной и инвестиционной деятельности.

Анализ денежного потока показывает его положительную динамику по годам проекта.

11.2 Расчет прибыли и убытков


Расчет планируемой прибыли и убытков в развернутом виде показан в Приложении 2.
Таблица 20 - Показатели рентабельности

Годовая прибыль (7 год), тыс. тг.

16 959

Рентабельность активов

20%



11.3 Проекция баланса


Коэффициенты балансового отчета в 2016 г. представлены в нижеследующей таблице.
Таблица 21 - Коэффициенты балансового отчета

Текущая ликвидность (7 год проекта)

0,5

Коэффициент покрытия обязательств собственным капиталом (5 год проекта)

2,9



11.4 Финансовые индикаторы


Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала на 11 год реализации проекта при ставке дисконтировании 11% составил 33 874 тыс. тг.

Таблица 22 - Финансовые показатели проекта

Внутренняя норма доходности (IRR)

20%

Чистая текущая стоимость (NPV), тыс. тг.

33 874

Окупаемость проекта (простая), лет

5,4

Окупаемость проекта (дисконтированная), лет

6,7


Таблица 23 - Анализ безубыточности проекта, тыс.тг.

Период

2013

2014

2015

2016

2017

2018

Доход от реализации услуг

32 808

36 047

41 556

39 313

49 268

50 707

Балансовая прибыль

3 616

6 416

11 274

8 796

17 529

18 041

Полная себестоимость услуг

29 192

29 631

30 282

30 517

31 739

32 666

Постоянные издержки

17 330

16 747

16 168

15 593

15 022

14 455

Переменные издержки

11 862

12 883

14 114

14 924

16 717

18 211

Сумма предельного дохода

20 946

23 163

27 442

24 389

32 551

32 496

Доля предельного дохода в выручке

0,638

0,643

0,660

0,620

0,661

0,641

Предел безубыточности

27 144

26 062

24 484

25 134

22 737

22 555

Запас финансовой устойчивости предприятия (%)

17%

28%

41%

36%

54%

56%

Безубыточность

83%

72%

59%

64%

46%

44%

Таблица показывает, что точкой безубыточности для предприятия является объем реализации в 25 134 тыс. тенге в год (2016 год).

Запас финансовой устойчивости составляет 17 % в 2013 году, в дальнейшем данный показатель растет (до 56%).
Таблица 24 - Величина налоговых поступлений за период прогнозирования (7 лет)

Вид налога

Сумма, тыс. тг.

НДС

5 623

Налог на прибыль

3 237

Налог на имущество и транспорт

711

Налоги и обязательные платежи от ФОТ

25 497

Итого

35 416

Величина налоговых поступлений в результате реализации данного проекта составит 35 416 тыс. тг. за 7 лет. В расчет принималось, что предприятие применит специальный налоговый режим для юридических лиц – производителей сельскохозяйственной продукции, согласно которому такие налоги, как КПН, НДС, налог на имущество и социальный налог уменьшаются на 70%.



12. Социально-экономическое и экологическое воздействие

12.1 Социально-экономическое значение проекта


При реализации проекта предусмотрено решение следующих задач:

  • создание новых рабочих мест, что позволит работникам получать стабильный доход;

  • создание новой фермы по разведению молочных пород скота;

  • поступление в бюджет Северо - Казахстанской области налогов и других отчислений (более 35 млн. тг. за 7 лет).

Среди социальных воздействий можно выделить:

  • удовлетворение спроса населения в молочной продукции;

В результате реализации проекта создадутся 28 рабочих мест. Планируется повышение квалификации. В затратах заложены расходы по обучению кадров.

12.2 Воздействие на окружающую среду


Применение всё более энергоёмких технологий в современном промышленном животноводстве сопровождается увеличением антропогенной нагрузки на окружающую среду. Это влечёт повышение затрат на предотвращение негативных последствий от загрязнений, поступающих от животноводческого комплекса.

Особенно важно выявить возможные негативные последствия и определить методы их предупреждения. К таковым в соответствии можно отнести выбросы в атмосферный воздух загрязняющих и иных веществ; сбросы в водные и подземные объекты и водосборные площади; загрязнение почв; накопление отходов производства и потребления.

Источники загрязнений, выделяемые животноводческими предприятиями в окружающую среду, делятся по видам на:

■газопылевые выбросы — продукты разложения или сжигания органических отходов: микроорганизмы, пыль, органические соединения, окислы азота, серы, углерод;

■сточные воды, содержащие полидисперсную массу с твёрдыми включениями пыли, остатков корма, а также азот, нитриты, нитраты, хлориды, сульфаты, фосфаты, патогенные микробы, жиры, железо, бактериологические (БПК) и химические (ХПК) загрязняющие вещества, нефтепродукты, СПАВы;

■органические отходы производства с множеством микроорганизмов;

■непищевые отходы животноводческого комплекса: ветеринарные конфискаты, малоценные продукты, а также павший скот.

Таблица 25 - График реализации природоохранных мероприятий в рамках проекта



Цель мероприятия

Мероприятие

Снижение негативного воздействия на природу

1.Модернизация и обновление технологического оборудования

2.Внедрение малоотходных и безотходных технологий

3.Уменьшение объемов органических отходов, газопылевых выбросов, потребления воды и сбрасывания сточных вод


Предотвращение загрязнения газопылевыми выбросами

1.Установка пылегазоулавливающей аппаратуры

Уменьшение органических отходов

1.Организация правильного хранения, транспортировки, утилизации и переработки навоза

2.Применение современных методов утилизации и получения вторичной продукции


В целях снижения негативного воз­действия на природу в планах предприятия — модернизация и обновление технологического оборудования в подразделениях, внесение изменений в организацию хозяйственной деятельности, соответствующих современным экологи­ческим нормам.

Это возможно путём внедрения малоотходных и бе­зотходных технологий, основанных на включение в хо­зяйственный оборот всех сырьевых ресурсов, которые постоянно образуются и накапливаются в хозяйствах. Уменьшая объёмы органических отходов, газопылевых выбросов, потребления воды и сбрасывания сточных вод, можно снижать негативное воздействие на окру­жающую среду.

Для предотвращения загрязнения газопылевыми выбросами на предприятии будет установлена пылегазоулавливающая ап­паратура, обеспечивающая очистку вентиляционного воздуха от неприятных запахов перед выбросом в ат­мосферу.



Уменьшение органических отходов будет достигаться орга­низацией правильного хранения, транспортировки, утилизации и переработки органических отходов, применения современных методов утилизации и получения вторичной продукции.

Приложения




Достарыңызбен бөлісу:
1   ...   6   7   8   9   10   11   12   13   14




©engime.org 2022
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет