Учебное пособие Нижний Новгород 2012
жүктеу/скачать 1,85 Mb.
|
ТЕКСТ (1)
| Модель PARTS
В Англии ключевым словом, в котором сосредоточены требования банка при выдаче кредитов заемщикам, является термин «PARTS», включающий в себя: Purpose - назначение, цель получения заемных средств; Amount - сумма, размер кредита; Repayment- оплата, возврат долга и процентов; Term - срок предоставления кредита; Security - обеспечение погашения кредита. Решение о предоставлении кредита может быть принято только в том случае, если банк знает и понимает бизнес своего клиента. Балансы и другие финансовые отчеты можно интерпретировать правильно, если знать специфику отрасли, среднеотраслевые показатели и применяемые технологии. Анализ отрасли промышленности сосредоточен на изучении пяти конкурентных сил по М. Портеру: существующая конкуренция, потенциальные конкуренты, поставщики, потребители и продукты-заменители. Кредитный аналитик должен выявить конкретные сильные и слабые стороны клиента и сравнить их с характеристиками других компаний той же отрасли. Знание возможностей компании и источников сил конкуренции поможет выявить области, в которых компания может бороться с конкурентами, или ей следует избегать этого; либо области, где инвестиции могут принести прибыль или наоборот, вопрос капиталовложений должен рассматриваться весьма взвешенно. При анализе кредитоспособности частных лиц, как и при анализе предприятий, должны быть учтены характер заемщика, цели использование полученных средств, источники погашения кредита. Характер заемщика может быть определен из его кредитной истории и степени надежности, которая выражается продолжительностью и постоянством работы, продолжительностью и местом проживания, выполнением своих обязательств в прошлом. Возраст клиента может быть рассмотрен как фактор, от которого зависят будущие доходы, он также определяет время, оставшееся до пенсии, и ожидаемую продолжительность жизни, что будет учтено при определении срока кредита. Доход клиента является основным источником погашения кредита и должен приниматься во внимание с учетом других обязательств заемщика. Таким образом, скоринговые модели оценки кредитоспособности частных лиц являются, по сути, комплексными моделями. Главными недостатками классических комплексных моделей являются: сильно выраженный эмпирический характер; слабое использование математического аппарата, который целесообразно было бы заимствовать из теории принятия решений. Комплексные методики оценки кредитоспособности заемщиков применяются многими коммерческими банками, однако, обращает на себя внимание их недостаточная теоретическая и методологическая проработанность. Основной акцент в их реализации делается на субъективное мнение экспертов, при этом слабо учитываются объективные закономерности и свойства самого процесса экспертной оценки, достаточно хорошо изученные и приведенные в специальной литературе, посвященной общеприкладным вопросам принятия решений27. Существенным шагом на пути к продуктивному научно-практическому подходу оценивания кредитоспособности заемщиков было бы создание системы классификации существующих моделей оценки кредитоспособности, основанной на ином подходе. Разделение моделей на количественные и комплексные является упрощенным подходом к их классификации. В действительности нет четкой границы между количественным анализом и эмпирическими приемами анализа, так как они являются взаимодополняющими инструментами единой методологии кредитного анализа. С этих позиций модели оценки кредитоспособности заемщиков, изложенные в экономической литературе, можно классифицировать следующим образом: модели анализа и прогнозирования финансового состояния заемщика на основе статистической базы данных финансовых индикаторов; рейтинговые модели на основе финансовых индикаторов; рейтинговые модели на основе финансовых индикаторов, дополненные экспертной оценкой; комплексные модели на основе иных методов оценки28. Первые два класса моделей сегодня применяются в составе инструментов экспертного анализа, поскольку оценка только финансового состояния заемщика очень упрощает реальную ситуацию в силу статичности используемых показателей (игнорируется изменчивость, как среды, так и свойств субъекта кредитования). Рейтинговые модели по-прежнему наиболее распространены и в России, и за рубежом, особенно в виде скоринговых моделей при потребительском кредитовании. Комплексные модели применяется на практике коммерческими банками с использованием различных методов оценки, детальные разработки которых составляют «ноу-хау» этих банков. Каждый класс моделей имеет свои особенности, достоинства, недостатки и границы применения. На практике формирование кредитного портфеля банка заключается в выборе из потока кредитных заявок именно тех, реализация которых будет для него наиболее выгодной и с точки зрения доходности, и с точки зрения обеспечения ликвидности. Как правило, коммерческий банк вырабатывает свою уникальную методику принятия решения по удовлетворению кредитных заявок. В каждом конкретном случае экспертами кредитного отдела (управления) банка производится оценка вероятности возможного нарушения потенциальным заемщиком условий кредитного договора. Набор факторов, которые исследуются экспертами кредитного отдела банка, их значимость являются основой для формирования кредитной политики данного банка. Как показывает практика, состояние кредитного портфеля банка зависит от корректности выбранного им базового набора факторов кредитоспособности заемщиков и методов их оценивания. Некачественный кредитный портфель является результатом ошибочной оценки важности или состояния того или иного фактора, что является следствием либо непрофессионализма, либо наступления непредвиденных обстоятельств. Зачастую эксперты банков пренебрегают анализом многих факторов кредитной заявки, сосредотачивая свое внимание на обеспеченности кредита. Несомненно, наличие залога или иного вида обеспечения значительно уменьшает риск невозврата кредита, а главное, упрощает процедуру принятия решения о кредитовании, но придавая решающее значение фактору обеспечения, кредитор, тем самым, резко сужает круг надежных потенциальных заемщиков. Существующая система отбора субъектов кредитования, применяемая в большинстве российских коммерческих банков, имеет следующие недостатки: субъективизм экспертизы - решение, принимаемое экспертом, основано на его личном опыте, интуиции и знаниях, то есть во многом субъективно; нестабильность результатов экспертизы - они могут зависеть от эмоционального состояния и личных пристрастий эксперта; отсутствие преемственности и обучения экспертов - стать хорошим экспертом можно лишь благодаря накоплению собственного опыта и развитию интуиции, передать которые практически невозможно; высокая стоимость экспертизы из-за участия в ней большого количества сотрудников банка, в том числе высшего управленческого персонала - ограничение минимального размера кредитной заявки из-за высокой стоимости экспертизы. ограничение числа рассматриваемых заявок физическими возможностями экспертов – необходимость дальнейшего совершенствования автоматизации процесса кредитного анализа. Перспективой развития кредитного анализа представляется создание и использование стандартизированной модели, базирующейся на агрегировании количественных (то есть формализованных в виде финансовых индикаторов) и качественных (то есть неформализованных в виде экспертного мнения) характеристик субъекта кредитования. Эта модель должна быть основана на максимально полном и всестороннем учете как объективных закономерностей функционирования экономических субъектов, так и объективных закономерностей самого процесса экспертного оценивания. Во второй главе рассматриваются принципы построения подобной модели и методы обработки данных, применяемых при решении проблем многокритериальной классификации, частным случаем которых является проблема оценки кредитоспособности заемщика. жүктеу/скачать 1,85 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|