Банковский риск-менеджмент: теория, практика, управление


Оценка возможных рисков банковского сектора Республики Казахстан



бет14/21
Дата09.01.2022
өлшемі216,26 Kb.
#110646
түріДиплом
1   ...   10   11   12   13   14   15   16   17   ...   21
Байланысты:
дип

2.2. Оценка возможных рисков банковского сектора Республики Казахстан.
Система управления банковскими рисками представляет собой совокупность все методов и способов работы банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при существующей неопределенности, прогнозировать наступление риска и исключать, либо минимизировать его отрицательные последствия.

Ипотечный кризис, который наступил летом 2007 года, показал, что наши банки, которые развивались в ускоренных темпах, к таким резким поворотам оказались не готовы, так казахстанским банкам пришлось выплатить в 2007 году своим зарубежным партнерам 7 млрд. долларов. В 2008 году долг составляет еще 12 млрд. долларов [21]. Эти данные говорят о том, что система банковских рисков в нашей стране еще недостаточно отлажена.

В Казахстане риск-менеджмент находится лишь на начальном этапе своего развития. Датой его официального рождения можно считать конец декабря 2003 года, когда Национальный банк утвердил инструкцию о требованиях, наличии систем управления рисками и внутреннего контроля для коммерческих банков [17].

В структуре зарубежных банков и финансовых организаций давно уже существуют управления риск-менеджмента, анализирующие деятельность бизнес-подразделений, косвенно их контролирующие и подчиненные непосредственно руководству. Основной их задачей является предоставление руководству компании рекомендательной информации на каждом этапе принятия бизнес- решений. Существует даже система глобального управления рисками — рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору. Рекомендации представляют собой набор критериев, по которым идет сравнение состояния риск- менеджмента отдельного банка к требуемому международной практикой уровню. Соответствие требованиям Базеля говорит о наличии у банковской организации принятой международным банковским сообществом системы защиты от рисков, что делает банк более привлекательным в глазах партнеров и инвесторов. Неслучайно западные банки рассчитывают показатели достаточности капитала своих контрагентов на основании положений Базельского комитета. В идеале национальные системы управления банковскими рисками должны соответствовать требованиям Базеля. Польза от этого однозначная: при анализе кредитного рейтинга банка международные рейтинговые агентства будут руководствоваться именно рекомендациями Базельского комитета. Кроме того, использование потенциала системы управления рисками на макроуровне способно решить общеказахстанскую проблему - обеспечить прозрачность компаний и рынка в целом. Поэтому первоочередной задачей казахстанских финансовых организаций является формирование надежной системы защиты от различных видов рисков [21].

Банковский сектор Казахстана сначала сделал большие успехи, сумев привлечь миллиарды долларов населения и вложив их в экономику страны. И только потом занялся сохранением успеха и построением полноценной защиты активов, что является залогом стабильности банковского сектора.

Развитие Алматы как финансового центра, помимо послаблений налогового и валютного режимов, требует готовности казахстанских финансовых компаний быть предсказуемыми и устойчивыми. Достичь подобного состояния можно, применяя систему контроля и управления рисками — процесса, включающего четыре основных элемента: оценку и измерение риска, контроль и мониторинг риска.

Агентством финансового надзора уже даны рекомендации внешним аудиторам по обзору соответствия систем управления рисками банков второго уровня. В будущем агентство планирует отойти от практики аудита и внедрить механизм самооценки самими банками, что позволит «более оперативно оценивать недостатки в системах управления рисками и выявлять на ранних стадиях подверженность банков дополнительным рискам». Одним из факторов, тормозящим развитие риск-менеджмента, можно назвать недостаток эффективного программного обеспечения. Хотя большинство крупных банков уже установили у себя соответствующие программные продукты, все же работа по адаптации софтов под операционную деятельность банков будет продолжаться еще длительное время. Причина тому, несовпадение, а зачастую и отсутствие информационных и методологических стандартов [21].

Желание уполномоченного органа (Агентства по финансовому надзору) минимизировать риски банковского сектора естественно, поскольку Казахстан среди стран СНГ является один из прогрессивных финансовых лидеров, и сохранить этот статус крайне важно. В то же время вопрос стабильности и защищенности должен волновать не столько надзорные органы, сколько самих владельцев бизнеса. Однако главным препятствием развития риск- менеджмента на сегодняшний день является непонимание и неприятие части топ- менеджеров и акционеров значения системы управления рисками. Получение прибыли — основная задача, на которую нацелена работа многих подразделений, в связи, с чем система риск- менеджмента рассматривается как фактор, мешающий этому. На практике это приводит к конфликтам с теми же плановыми и бюджетными подразделениями. Анализ рыночных рисков приводит к необходимости пересмотра кредитной политики, провоцируя конфликт интересов с кредитным подразделением, заинтересованным в предоставлении кредитов с высоким конкурентным преимуществом, а значит и повышенным риском для банка [21].

Это один из немногих прецедентов на рынке, когда инициатива «снизу» привела к созданию рабочей группы по риск – менеджменту с участием представителей Агентства финансового надзора, Ассоциации финансистов и независимых аудиторов.

В настоящее время члены клуба стремятся получить сертификацию PRM (профессиональный риск-менеджер) для признания на международном рынке. «Международное сообщество профессиональных риск- менеджеров готово делиться ресурсами и опытом с развивающимися рынками, что даст отечественным специалистам возможность пользоваться наработанными методиками и этическими стандартами. Учитывая особый статус в компании риск-менеджера и возможности конфликта интересов в плане принципиальности позиций «рисковика» при взаимоотношении с клиентом и руководством, перед нами в скором времени встанет вопрос принятия кодекса этики, учитывая, что это является общепринятой международной практикой.

Удорожание внешних заимствований, который мы наблюдаем в настоящее время как глобальный риск, судя по непоследовательным действиям государства и банков, не рассматривается, поэтому «штабные игры» по нему не проводятся. Мало того, в отличие от пресловутой конъюнктуры мировых цен на энергоносители данный риск не воспринимался как вероятный и потенциально опасный большей частью казахстанского бизнеса [28].

В настоящее время, в большинстве крупных коммерческих банков Республики Казахстан созданы собственные системы управления рисками, методика идентификации рисков основывается на определении пяти основных этапов исследования [19]:

Выявление и сравнение всех альтернативных вариантов реализации предлагаемого экономического проекта на основе результатов технико- экономического и финансового обоснования финансовых проектов;

Анализ факторов и измерение параметров риска по каждому из альтернативных экономических вариантов – определение показателя риска по каждому из факторов, сравнение данных показателей с предельно допустимыми величинами;

Оценка альтернативных издержек, определение путей и методов снижения риска и оценка их экономической целесообразности – разработка комплексной системы способов по устранению, компенсации и снижению рисков, выбор средств и способов нейтрализации риска;

Обоснование рационального экономического поведения банка с учетом его отношения к риску ;

Выбор и реализация конкретного проекта на основе выводов и рекомендаций, полученных на первых четырех этапах.

Существуют определенные принципы управления рисками в деятельности любого коммерческого банка [18]. И каждый банк определяет свои принципы управления рисками. Так, к принципам управления банковскими рисками АО «Казкоммерцбанк» следует отнести [21]:



  1. Целостность (необходимость рассматривать элементы совокупного банковского риска как совокупную целостную систему);

  2. Открытость (запрет на рассмотрение данной системы как автономной или обособленной, так как система банковских рисков является подсистемой банка);

  3. Структуризация (система банковских рисков должна иметь четкую структуру, в которой все ее элементы находятся в тесной взаимосвязи);

  4. Эффективность (система должны стремиться к максимуму своей эффективности);

  5. Регламентированность (все процессы, протекающие в системе, должны быть жестко регламентированы);

  6. Приоритетность (четкое понимание приоритетов при управлении кредитным риском);

  7. Согласованность (функционирование элементов системы должно быть согласовано на уровне их взаимодействия и стратегии организации);

  8. Информированность (процесс управления банковскими рисками должен сопровождаться наличием объективной, достоверной и актуальной информации);

  9. Беспрерывность, цикличность.

Процесс управления рисками предполагает выделение элементов управления [50]:

  • Субъекты управления;

  • Идентификация;

  • Оценка степени риска;

  • Мониторинг.

В банках второго уровня Казахстана субъекты управления представлены в виде комитетов, имеющих следующую классификацию [21]:

Кредитный комитет (управление кредитным риском)

Комитет по управлению активами и пассивами (управление процентным, валютным риском, риском ликвидности т.д.)

Операционно–технологический комитет (управление операционным риском).

Риск–менеджмент предусматривает поэтапное рассмотрение управления банковскими рисками и выступает стратегическим уровнем этого процесса. Главным принципом здесь выступает цикличность процесса, где все этапы неразрывно связаны друг с другом. В рамках данной методологии управление рисками представляется как процесс, последовательно проходящий следующие этапы: идентификация риска, оценка последствий наступления рисков, принятие решений об управляющем воздействии и контроль [22].

Методов управления рисками теорией и практикой бизнеса разработано немало. Все их можно сгруппировать по следующим направлениям: отказ от рисков; предотвращение убытков; самострахование; страхование; перевод риска; диверсификация риска; хеджирование; лимитирование.

Управление рисками возложено на подразделение риск - менеджмента, которое руководствуется Политикой по управлению рисками и Положением об управлении риск- менеджмента. Классификация рисков исходит из целей и стратегий банка и включает следующие виды рисков, которые связаны внешними и внутренними факторами, и могут представлять угрозу для непрерывной и устойчивой деятельности банка [19]:


  1. Финансовые риски;

  2. Нефинансовые риски.

В целях эффективного управления рисками используется комплекс методов управления рисками посредством диверсификации, лимитирования, использования различных защитных механизмов и инструментов хеджирования. В этой связи, в банке разработаны и применяются внутренние нормативные документы, регламентирующие порядок управления финансовыми, нефинансовыми, и страновыми рисками [23].

На сегодняшний день, проанализировав крупные банки второго уровня в Республике Казахстан, нужно отметить, то, что все эти ведущие банки Казахстана помимо установления лимитов используют, для ограничения риска хеджирование.

Увеличение внешнего долга банковского сектора РК влечет за собой повышения уровня риска зависимости от финансового состояния зарубежных инвесторов и банков. В связи с этим Агенство по Финансовому Надзору РК в 2009 году ввело лимитирование банковских обязательств перед иностранными банками. И в данное время работа по ограничению внешнего фондирования до уровня не более 30% от совокупности банковских обязательств и сокращению рисков по внешним активам финансовых организация продолжается [21].

Лимитирование, т.е. ограничение использования операций банка по объемам, партнерам, клиентам, инструментам и т. д., с целью управления рисками банковских операций. Наиболее распространены в банковской практике Республики Казахстан следующие виды лимитов [22]:


  • минимальный размер уставного фонда (капитала) банка;

  • коэффициент достаточности собственных средств;

  • максимальный размер риска на одного заемщика;

  • коэффициент ликвидности;

  • лимиты открытой валютной позиции.

В рамках регуляторно - надзорной деятельности был принят комплекс мер. В частности, оптимизирована оценка достаточности собственного капитала банков, улучшены подходы к оценке кредитного и валютного риска, усилены надзор и регулирование риска ликвидности банков, проведен очередной этап повышения требований к капитализации по отношению к внешним обязательствам банков.

В условиях сохранения высокого уровня рисков в банковской системе был введен режим интенсивного надзора с целью обеспечения достоверной оценки рисков и определения достаточности собственного капитала для их покрытия посредством активизации инспекторских проверок, деятельности представителей регулятора в банках и контактов с руководством банков, усиления надзора за отчетностью банков, ежемесячного мониторинга показателей финансовой устойчивости в рамках системы мер раннего реагирования, а также проведения на регулярной основе стресс-тестирования банковской системы и отдельных банков для оценки степени негативного влияния на финансовое состояние различных сценариев и факторов риска [21].

Управление каждым видом риска имеет свои особенности и приемы. Разумеется, управление рисками связано с определенными издержками для банка, но его осуществление необходимо и оправдано. Управляя рисками, банк жертвует меньшим, чтобы сохранить большее. Управление банковскими рисками является инструментом увеличения доходности банка и одновременно методом избежания потерь и минимизации рисков [24].



Достарыңызбен бөлісу:
1   ...   10   11   12   13   14   15   16   17   ...   21




©engime.org 2024
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет