Курс лекций для обучающихся по направлению подготовки
жүктеу/скачать 1,01 Mb. Pdf көрінісі
|
ДКБ Лекция 3
|
2.2. Бумажные деньги Бумажные деньги. К ним относятся такие денежные знаки, главной особенностью ко- торых является не то, что они изготовлены на бумаге, а то, что они обычно выпускаются гос- ударством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов. Обратный приток бу- мажных денег (казначейских билетов) происходит при уплате налогов и других неналоговых платежей. Казначейские билеты обязательны к приему для платежей, в том числе за товары, услуги и др. Казначейские билеты, выпускавшиеся в оборот, не имели золотого обеспечения. Такие денежные знаки обычно выпускались в нашей стране органами казначейства с начала нэпа до 1925 г. Важнейший недостаток бумажных денег состоит в том, что они поступают в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках (для оплаты товаров, услуг и других потребностей). В связи с этим, поскольку выпуск бумажных денег обусловлен потребностью в средствах для покрытия расходов государства (казначейства), становится возможным чрез- мерный (по сравнению с потребностью оборота) выпуск таких денег в обращение, при кото- ром вполне вероятно обесценение денег, уменьшение их покупательской способности. Недостатки, присущие бумажным деньгам, могут в значительной мере устраняться бла- годаря применению кредитных денег. 2.3. Кредитные деньги Кредитные деньги (банкноты). Они также изготовляются из бумаги, но выпуск в об- ращение кредитных денег производят обычно банки при выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами (образование запасов товарно-материальных ценностей на срок их использования и др.). Предоставляя ссуду, банк может выдать заемщику свои банкноты: после истечения срока пользования ссудой предо- ставленные средства подлежат возврату в банк для погашения ссудной задолженности. Часть возникшей ссудной задолженности погашается при поступлении в банк наличных денег (вы- ручка торговых организаций и др.). Выпуск в обращение банкнот и их изъятие из оборота происходят на основе кредитных операций, выполняемых в связи с хозяйственными процессами, а не при осуществлении рас- ходов и получении доходов государством. Связь между выдачей наличных денег из касс банка и предоставлением ссуд, между по- 1 В Федеральном законе «О Центральном банке РФ», принятом 12 апреля 1995 г., указано: «Официальное соот- ношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается» (ст.28). 10 ступлением в банк наличных денег и погашением ссудной задолженности проявляется не в каждой отдельной ссудной операции, а в совокупном объеме операций по предоставлению и погашению ссуд и операций по выдаче наличных денег и их поступлениям в кассы банка. Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных опе- раций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдает- ся, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребно- стью оборота в деньгах. Такая особенность представляет собой наиболее важное преимуще- ство кредитных денег. При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки. Это подтверждается современ- ным опытом денежного обращения в России, где в обращение поступают (эмитируются) банкноты. Увязка оборота кредитных денег (их выпуск в обращение и изъятие из оборота) проис- ходит не при осуществлении каждой кредитной операции, а по их совокупности, в целом по народному хозяйству. Если, например, промышленное предприятие, взяв в банке ссуду и ис- пользовав заемные средства для получения наличных денег (для выдачи зарплаты), не обяза- но погасить ссуду наличными деньгами; образовавшуюся ссудную задолженность промыш- ленное предприятие может погасить не наличными деньгами, а за счет безналичных поступ- лений. Наличные деньги в кассу банка могут быть возвращены торговым предприятием, кото- рое внесет в банк выручку, используемую для погашения задолженности, возникшей при по- лучении ссуды для оплаты завозимых товаров (на условиях безналичных перечислений). В России в обороте используются банкноты Центрального банка РФ. Эти денежные знаки выпускаются в обращение банком на основе кредитных операций. С рассматриваемой стороны такие деньги, казалось бы, могут быть признаны кредитными. Значительную часть кредита Центральный банк РФ предоставлял до 1995 г. бюджету, который использовал полу- ченные ссуды для покрытия своих расходов. Поэтому такие денежные знаки, поступающие в оборот за счет полученных ссуд и используемые для покрытия расходов бюджета, скорее можно отнести к бумажным, учитывая то, что они поступали в оборот для покрытия бюджет- ных расходов, а кредитные операции, на основе которых происходила эмиссия, не увязаны с процессами производства и реализации продукции. Наиболее существенное различие между такими видами денег, как кредитные деньги (банкноты) и бумажные денежные знаки, состоит в особенностях их выпуска в обращение. Так, банкноты выпускаются в обращение в связи с кредитными операциями, выполняемыми в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции, бумажные деньги по- ступают в оборот без такой увязки. Важными по своему значению и последствиям их применения являются деньги безна- личного оборота, движение которых фиксируется в форме записей по счетам клиентов в бан- ке (оборот происходит без денежных знаков). Расширяющееся применение таких денег обу- словлено рядом их преимуществ, к числу которых относится в первую очередь снижение из- держек осуществления денежного оборота за счет уменьшения таких расходов, как печатание денежных знаков, их пересылка, пересчет, охрана. Немалое значение имеет предотвращение возможности хищения денежных знаков и др. Особенностью денег безналичного оборота служит то, что операции с их использовани- 11 ем совершаются в кредитных учреждениях путем записей по счетам участников расчетных операций. В подобных операциях происходит замещение оборота наличных денег кредитны- ми операциями. Безналичные расчеты осуществляются в соответствии с установленными правилами, соблюдение которых контролируют кредитные организации. В зависимости от формы существования различаются наличные деньги и деньги безна- личного оборота. И те и другие являются составляющими платежного и денежного оборота, имеют одинаковую денежную единицу (рубль), беспрепятственно переходят друг в друга; регулирование объема тех и других осуществляется с помощью кредитных операций. Распро- странение безналичных расчетов привело к возникновению новых денежных инструментов для совершения платежей без непосредственного оборота наличных денежных средств — различных ценных бумаг (обязательств предприятий и банков, например векселей, банков- ских карточек, чеков, сертификатов и др.). Однако следует отметить, что оборот наличных денег не утратил своего значения. Наличные деньги имеют официальный статус: это обязательства центрального банка, кото- рому не грозит банкротство, а значит, у них есть возможность наиболее полно выполнять функции денег. К достоинствам электронных денег относят: упрощение расчетов, сохранность денеж- ных средств, защищенность от случайных потерь, высокий шанс получить при необходимо- сти кредит и др. Однако электронные деньги не обладают официальным статусом законного платежного средства на территории государства. В случае банкротства их эмитентов (ком- мерческих банков и др.) владельцы соответствующих карт могут остаться без средств. Кар- точкой погашаются разовые операции (получение зарплаты, оплата товаров), она не обраща- ется как наличные деньги. Помимо денежного безналичного и наличного оборота в хозяйственной практике выде- ляются и счетные деньги, которые не совершают оборота, но используются при проведении взаимных расчетов (клиринг, бартер). Таким образом, классификацию видов денег можно провести по разным признакам: по сущности и содержанию: полноценные, бумажные, кредитные; материально-вещественному содержанию: товарные, бумажные, металлические, электронные; эмитенту: казначейские, банковские; форме существования: наличные, безналичные; сфере, территории обращения: национальные, коллективные, групповые (евро), международные (СДР); купюрности (по но- миналу денежных знаков). жүктеу/скачать 1,01 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|