«самұРЫҚ-энерго»

«САМҰРЫҚ-ЭНЕРГО» АҚ 
 
Шоғырландырылған қаржылық есептілікке ескертпелер – 2021 жылғы 31 желтоқсан
 
57 
18 
Қарыздар 
Қазақстандық мың теңгемен
 
31 
желтоқсан
2021 
ж. 
31 
желтоқсан
202
0 ж. 
Ұзақ мерзімді бөлігі
Мерзімді банктік қарыздар 
100,256,230 
117,484,894 
Самұрық-Қазынадан алынған қарызы 
68,565,478 
65,293,870 
Шығарылған облигациялар 
40,103,965 
24,819,396 
Тұтынушылардан алынған қарызы 
922,586 
1,047,210 
Қарыз жиыны - ұзақ мерзімді бөлігі
209,848,259
208,645,370
Қысқа мерзімді бөлігі
Жедел банктік қарыздар 
78,425,759 
52,011,263 
Самұрық-Қазынадан алынған қарызы 
2,573,832 
2,584,099 
Шығарылған облигациялар 
3,681,824 
360,287 
Тұтынушылардан алынған қарызы 
364,992 
352,157 
Қарыз жиыны - қысқа мерзімді бөлігі
85,046,407
55,307,806
Барлық қарыздар 
294,894,666 
263,953,176 
 
 
Топтың қарыздары төмендегі валюталарда көрсетілген: 
Қазақстандық мың теңгемен
 
31 
желтоқсан
2021 
ж. 
31 
желтоқсан
202
0 ж. 
Қарыздар мына валюталарда көрсетілген:
- 
теңге 
290,820,743 
259,093,063 
- 
АҚШ доллары 
4,073,923 
4,860,113 
Барлық қарыздар
 
294,894,666 
263,953,176 
 
 
Төмендегі кестеде ұсынылған әр кезең үшін таза қарыз сомасының және қаржылық қызметтің нәтижесінде 
туындайтын Топтың міндеттемелеріндегі өзгерістердің талдауы ұсынылған. Осы міндеттемелердің баптары 
қаржылық қызмет құрамындағы ақша қаражатының қозғалысы туралы есепте көрсетілген. 
Қазақстандық мың теңгемен
 
2021 
ж. 
202
0 ж. 
1 қаңтардағы қарыздар 
263,953,176
269,939,683 
Алынған қарыздар және шығарылған облигациялар бойынша 
түсімдер 
159,998,976 
83,996,315 
Қарыздарды төлеу 
(135,670,371) 
(97,142,953) 
Сыйлықақыны есептеу 
22,017,507 
24,006,729 
Капиталдандырылған сыйлықақы (7-ескертпе) 
2,882,180 
814,179 
Төленген сыйлықақы 
(22,826,741) 
(23,668,346) 
Төленген капиталдандырылған сыйлықақы 
(1,859,277) 
(814,179) 
Бағамдық айырмашылықтар бойынша түзетулер 
107,479 
578,375 
Келтірілген құнының дисконтын жою 
6,674,722 
5,858,677 
Дисконтты есептеу 
(83,974) 
(27,096) 
Өзге төлемдер 
(299,091) 
411,792 
31 желтоқсандағы қарыздар 
294,894,666 
263,953,176 
 
 

«САМҰРЫҚ-ЭНЕРГО» АҚ 
 
Шоғырландырылған қаржылық есептілікке ескертпелер – 2021 жылғы 31 желтоқсан
 
58 
18 
Қарыздар (жалғасы) 
«Самұрық-Энерго» АҚ 
Самұрық-Қазына 
2010 жылдың 17 наурызында Forum Muider-ден 50% үлесті сатып алу нәтижесінде қарызды қайта 
қаржыландыру мақсатында Топ Самұрық-Қазынамен 48,200,000 мың теңге сомасында қарыз келісіміне қол қойды. 
Қарыз жылына1.2% көлеміндегі пайыздық мөлшерлемемен, өтеу мерзімі 2029 жылғы 15 қыркүйекке дейін берілді. 
Негізгі сома жыл сайынғы тең төлеммен өтелуі тиіс, ал пайыздар қарыз алынғаннан кейін келесі есептік жылдан 
бастап жартыжылдық төлемдермен төленеді. 
2011 жылғы 14 қаңтарда компания «Алатау Жарық Компаниясы» АҚ қосалқы станциясының құрылысын 
қаржыландыру мақсатында Самұрық-Қазынамен 7,000,000 мың теңге сомаға кредиттік келісімге қол қойды. Қарыз 
жылдық 2% мөлшеріндегі пайыздық мөлшерлемемен, өтеу мерзімі 2024 жылғы 25 қаңтардан кешіктірілмей берілді. 
Негізгі сома мерзім соңында төленеді, ал пайыздар жарты жылдық жарналармен төленеді. 2021 жылғы 25 қаңтарда 
Компания 205,747 мың теңге сомасында негізгі борышты ішінара өтеуді жүргізді. 2021 жылғы 31 желтоқсанға негізгі 
борыштың номиналды қалдығы 6,794,254 мың теңгені құрайды. 
2014 жылғы 16 қаңтарда компания ЕГРЭС-1-ге қатысудың қалған үлесін сатып алу мақсатында Самұрық-
Қазынамен 200,000,000 мың теңге сомаға кредиттік келісімге қол қойды. Негізгі сома 2028 жылғы 1 желтоқсанда 
төленуі тиіс, ал пайыздар 7.8% ставка бойынша жартыжылдық жарналармен төленеді. 
2014 жылғы 3 қазанда кредиттік келісім № 369 кредиттік шартқа № 1 қосымшаға сәйкес мынадай түрде 
айтарлықтай өзгертілді: 

100,000,000 
мың теңге көлеміндегі негізгі қарыз сомасы Компания акцияларына айырбасталды 

Негізгі қарыздың қалған сомасы бойынша пайыздық мөлшерлеме жылына 9% дейін ұлғайтылды.
2015 жылғы 25 желтоқсанда аталған кредиттік келісім № 369-И кредиттік шарттың № 2 қосымшасына сәйкес 
айтарлықтай өзгертілді, негізгі қарыздың сомасы бойынша пайыздық мөлшерлемесі жылдық 1% дейін төмендетілді. 
Басшылық пайыздық мөлшерлеменің нарықтық емес мөлшерлемеден 1% дейін төмендеуін, ал 
субординацияланғанға дейінгі қарыз басымдығындағы өзгерістерді қарыз шарттарына айтарлықтай өзгерістерге 
алыпкелетінінбағалады. 
Басшылықнесиешарттарынамұндайөзгерістербастапқықарыздыөтеуретіндеесептелуі 
тиісжәнежаңақарыздыәділқұныбойыншатанутиісдепесептейді. Қарыз алған күндегі нарықтық мөлшерлеме жылдық 
12.8% 
құрады. Топ 72,581,903 мың теңге сомасында қарызды басқа капитал құрамында бастапқы танудан түскен 
кіріс деп мойындады, себебі басшылық нарықтан төмен мөлшерлемеде қарыз ұсыну кезінде Самұрық-Қазына 
Компания акционері ретінде әрекет етті деп есептейді. Алынған қарызды бастапқы танудан түскен пайда алынған 
қарыздың атаулы құны мен оның танылған күніндегі әділ құны арасындағы ақша ағымын дисконттау әдісін 
пайдаланумен және жылдық 12.8% тиімді мөлшерлемемен есептелген айырмашылық ретінде көрсетілді. 
Облигациялар 
2017 жылдың тамызында және қыркүйегінде Компания бес жыл мерзімге 1 облигация үшін 1000 теңге 
номиналдық құны бойынша 20,000,000 мың теңге және 28,000,000 мың теңге жалпы сомасында 
облигацияларды тиісінше шығарды және жариялады. Купондық пайыздық мөлшерлеме тиісінше жылдық 13%-
ды және 12.5%-ды құрады және тиісінше жылына екі рет және тоқсан сайын төлеуге жатады. 2020 жылдың 18 
ақпанында Қоғам 28,000,000 мың теңге сомасына екінші транш облигацияларын сатып алды. 2020 жылдың 
сәуірінде Компания нарықтық бағамен 17,655,846 мың теңге сомасына бірінші транштың 16,872,498 
облигацияларын сатып алды. 2020 жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша бірінші транш бойынша негізгі 
қарыздың қалдығы 3,127,502 мың теңгені құрайды. 
2018 жылғы қарашада Компания жеті жыл мерзімге 1 облигация үшін 1000 теңге номиналдық құны бойынша 
21,736,200 мың теңге жалпы сомасында облигацияларды шығарды және жариялады. Купондық пайыздық 
мөлшерлеме жылдық 11.2%-ды құрады және жылына екі рет төлеуге жатады. 
2021 жылғы 25 қарашада Компания 6.5 жыл мерзімге 1 облигация үшін номиналдық құны 100,000,000 теңге, 
жалпы сомасы 18,400,000 мың теңгеге 184 дана жасыл облигацияларды шығарып, орналастырды. Купондық 
пайыздық мөлшерлеме жылдық 11.4%-ды құрады және жылына екі рет төленеді.

жүктеу/скачать 8,17 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: