Если организация часто списывает наличные, но редко вносит их, лимит остатка
наличных денег в кассе рассчитывается исходя из объема трат.
В тех случаях, когда компания больше приходует средств, чем расходует, расчет
осуществляется исходя из объема поступлений.
Формула определения лимита из объема поступлений
Величины:
КП — объем поступлений;
Ч — число рабочих дней;
П — периодичность сдачи денег в банк.
Какой брать период для расчета? Порядок вычислений предполагает, что параметр Ч не
должен быть более 92.
Определение лимита выполняется по следующей формуле:
КП ÷ Ч × П
Пример расчета
Берем расчетный период на торговом предприятии: 1 августа–20 октября 2020 года. При
ежедневной работе компании это 81 рабочий день.
Считаем поступления наличных в кассу:
август — 7 430 000 рублей;
сентябрь — 7 840 000 рублей;
октябрь — 6 810 000 рублей.
Итого: 22 080 000 рублей.
При ежедневной сдаче выручки параметр П составит 1.
Лимит кассы организации в этом случае вычисляется так:
22 080 000 ÷ 81 × 1 = 272 593 рубля
Формула определения лимита из объема затрат
Величины:
КР — объем расходов за вычетом зарплат;
Ч — число рабочих дней;
П — периодичность внесения денег в кассу с расчетного счета.
Формула вычисления лимита исходя из списаний:
КР ÷ Ч × П
Пример расчета
Берѐм расчетный период производственной компании: 1 августа–30 сентября 2020 года.
При пятидневной рабочей неделе это 43 рабочих дня.
Считаем затраты с учетом зарплат:
август — 1 350 000 рублей;
сентябрь — 1 540 000 рублей.
Достарыңызбен бөлісу: 
