Учебное пособие для студентов дневной и заочной форм обучения направления подготовки «Экономика»
Показатель Условные обозначения
жүктеу/скачать 2,31 Mb. Pdf көрінісі
|
Страхование (Прокопьева Т.В.) 2014
| Показатель
Условные обозначения Значение Число доживающих до каждого данного возраста l x показывает, сколько из 100000 одно- временно родившихся доживает до одного года, двух лет …,20, ..., 45 и т.д. х лет число умирающих при переходе от воз- раста х к возрасту x+1 лет D x показывает, сколько доживающих до каждого возраста умирает, не дожив до следующего возраста Вероятность умереть в течение предстоя- щего года жизни, не дожив до следующего возраста х+1 лет q x = D x / l x свидетельствует о том, какая часть доживших до данного возраста уми- рает, не дожив до следующего возрас- та Вероятность дожития до следующего воз- раста Р x = l x+1 / l x свидетельствует о том, какая часть людей доживает до следующего воз- раста Средняя продолжи- тельность предстоя- щей жизни Е х число лет, которое в среднем пред- стоит прожить одному человеку из числа доживших до данного возраста С помощью таблицы смертности можно установить вероятное число вы- плат по договорам страхования ( например, из 1000 лиц в возрасте 45 лет, не дожив до следующего года, умрут в среднем 4,6 человека ), а при известных страховых суммах можно определить размер фонда, который должна иметь страховая организация, чтобы выплатить страховые суммы ( путем умножения вероятного числа умерших на их страховые суммы ). Может создаться обман- чивое впечатление, что, разделив полученную таким образом величину стра- хового фонда на число лиц, участвующих в его создании ( общее число страхо- вых договоров ), мы и подойдем к искомой величине – размеру тарифной став- ки . Однако приходится учитывать еще один важный фактор. Договоры страхования жизни заключаются на длительные сроки. Взносы страховщику поступают в течение всего времени действия договоров. Выпла- чиваются же страховые суммы по истечении этих сроков или иного периода (в случае утраты застрахованным трудоспособности или его смерти). Аккумули- руемые временно свободные средства страхователей используются страховщи- ком как источник долгосрочного кредитования. В связи с этим на них начисля- ется процентный доход. Тарифные ставки заранее понижаются на сумму этого дохода, в связи с чем при расчетах используются специальные показатели – дисконтирующие множители . Дисконтирующий множитель можно определить по формуле: Размер дохода, приносимого за год каждой единицей денежной суммы, называется нормой процента , или нормой доходности . 76 где v n – дисконтирующий множитель, показывающий современную стои- мость денежной единицы в году n по отношению к ее стоимости в текущем го- ду (в текущем году n = 0); p – норма доходности, %. Таблица 6.2 Дисконтирующие множители при 3%-ной норме доходности (фрагмент) Число лет (n) Дисконтирующий множитель (v n ) Число лет (n) Дисконтирующий множитель (v n ) 1 0,97087 15 0,64186 2 0,9426 18 0,58739 3 0,91514 20 0,55368 4 0,88849 23 0,50669 5 0,86261 30 0,41199 10 0,74409 40 0,30656 14 0,66112 Рассмотрим особенности построения тарифов страхования жизни на при- мере смешанного страхования жизни. Тарифная ставка по смешанному стра- хованию жизни складывается из нескольких составных частей, представленных ниже: Далее рассмотрим расчет каждой структурной составляющей тарифной ставки отдельно. жүктеу/скачать 2,31 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|