PI-25- Еңбекақыға
байланысты емес
шығыстарды ішкі
бақылаудың тиімділігі (M2)
A
25.1 Міндеттерді бөлу
A
Автоматтандырылған қаржы жүйелері
бастамашылық ету, бекіту, авторландыру және
орындау кезеңдері арасында транзакция
бойынша міндеттерді бөлуді қамтамасыз етеді
25.2 Шығыстар бойынша
міндеттемелердің сақталуын
бақылаудың тиімділігі
A
АТ-жүйесі, егер бюджеттік қамтамасыз ету
анықталмаса және қаржыландыру резервке
қойылмаса, тапсырыс орналастыру мүмкін
еместігіне кепілдік береді
25.3 Төлем ережелері мен
рәсімдерін сақтау
A
Ішкі аудиторлар сақтамау жағдайлары өте сирек
екенін растайды.
Достарыңызбен бөлісу: |