Основы этических (исламских) финансов


Глава 5. Риски в этических



Pdf көрінісі
бет73/171
Дата08.02.2022
өлшемі4,18 Mb.
#124223
түріУчебное пособие
1   ...   69   70   71   72   73   74   75   76   ...   171
Байланысты:
osnovi etitch finansov

Глава 5. Риски в этических
(исламских) финансах
 
Однажды 
Пророк
 
увидел 
бедуина, 
который 
оставил своего верблюда непривязанным, и спросил его: 
«Почему ты не привязал своего верблюда?» Бедуин 
ответил: «Я полагаюсь на Господа». Тогда Пророк 
сказал: «Сначала привяжи своего верблюда, а после 
уповай на Господа».
 
5.1 Понятие неопределенности
 
В книге об управлении рисками в исламских банках Хан и Ахмад констатировали, что 
исламские банки имеют дело не только с теми типами рисков, с которыми сталкиваются 
традиционные банки. Авторы утверждают, что исламские банки оказываются перед лицом
новых и уникальных рисков, возникающих в результате уникальной структуры их активов и 
пассивов. По их мнению, эти новые типы рисков являются прямым следствием соответствия 
требованиям шариата. Они отмечают также, что даже обычные или традиционные риски, с 
которыми сталкиваются исламские банки, по сути своей отличаются от тех рисков, с 
которыми имеют дело традиционные банки. Отсюда следует, что исламским банкам нужны 
другие процессы идентификации рисков и иные подходы к управлению рисками, другие 
методы управления рисками, а также другой вид надзора и контроля. 
Прежде всего, необходимо рассмотреть подходы к определению понятия гарар. 
Слово
гарар
происходит от арабского глагола gharara/gharra , который означает подвергать 
себя и свое имущество разорению, не осознавая этого. Таким образом, утверждается, что 
наиболее важными элементами гарар являются обман и введение жертвы в заблуждение 
посредством ложной информации, за которой утаивается истина. Некоторые юристы 
интерпретируют гарар как сомнение в существовании предмета контракта. Аль-Сарахши 
определяет гарар как сделку, результаты и правовые последствия которой скрыты или 
неизвестны. Ибн-Рушд понимает сделку гарар так: покупатель несет убытки или по причине 
недостатка информации о цене, или из-за отсутствия предмета контракта. Пророк
сформулировал суть озабоченности по поводу гарар таким образом: «Нельзя позволять себе 
неоправданные убытки и нельзя наносить такие убытки другим».
Аль-Дарир выявил 14 различных типов гарар. Два из них определяются так:
отсутствие сведений о количестве предмета и заключение договора о несуществующем 
предмете. Что касается первого: если предмет договора отсутствует в пределах видимости, 
владение информацией о его количестве является условием юридической действительности 
сделки.


119 
Понятие гарар имеет материальное основание. Каким бы ни было определение гарар, 
существенно то, что он должен рассматриваться как договорной риск, следствием которого 
может стать потеря имущества. При наличии рисков, а любым торговым операциям 
сопутствуют определенные риски, юристы расходятся во мнениях, следует ли запрещать 
определённые сделки на основании своих варьирующихся понятий о классификации риска 
как существенного или малого. Более того, часто бывает так, что явная значительная 
экономическая выгода, предоставляемая только определённым контрактом, перевешивает 
существенный риск, связанный с ним, и отменяет запрет. 
Риски означают некие возможные события, которые могут повлиять на достижение 
финансовым учреждением (например, банком) поставленных им целей, включая 
стратегические, операционные, финансовые, а также цели по обеспечению соответствия 
установленным требованиям. Возможны следующие события (риски): 1) неспособность 
заемщика погасить долг; 2) колебания курсов обмена иностранных валют; 2) 
мошенничество, недостаточность обеспечительных документов и т. д.; 3) нарушение законов 
и принципов шариата; 4) иные события, которые могут причинить убытки исламским 
финансовым институтам.
Юристы усматривают в запрете гарар попытку избежать неравенство при обмене.
В юридических определениях запрета гарар подчеркивается аспект неопределенности. 
Возможно, наиболее всеобъемлющим является определение доктора Мустафы Аль-Зарка:
«Запрещенный гарар есть продажа вероятных предметов, существование или характеристики 
которых не имеют подтверждения, когда в силу своего рискованного характера сделка 
подобна азартной игре».
В сущности, гарар включает некоторые виды неполной информации и/или обмана, а 
также факторы риска и неопределенности, присущие предмету контракта. Поскольку текст 
контракта не может быть исчерпывающе полным, в сделках всегда присутствует некоторая 
степень риска и неопределенности. Таким образом, юристы установили разницу между 
значительным или чрезмерным гараром, который приводит контракт к аннулированию, и 
незначительным гараром, который допускается как неизбежное зло.
В исламских транзакциях можно выделить 4 типа гарар: 
1) недопустимый гарар. Это гарар типа азартной игры, когда гарар принимается 
добровольно и преднамеренно и между индивидами происходит безрезультатная передача 
денег или товара, т. е. не создается какая-либо дополнительная ценность или добавленная 
стоимость;
2) допустимый гарар. Гарар может считаться допустимым, когда между школами 


120 
юриспруденции нет единой позиции в отношении запрета на этот гарар, в силу которого 
договор может быть признан недействительным. Если хоть одна школа разрешает какой-
либо гарар, с оговорками или без оных, тогда этот гарар считается допустимым.
Дополнительную информацию по этому вопросу можно найти у Аль-Саати, 2003;
3) приемлемый гарар. Принимается традиционное определение риска как степени 
неопределенности в отношении частоты и последствий неприятного или неприемлемого 
события (вероятность нежелательного последствия выражается в денежной форме). 
Неопределенность возникает, когда какое-либо решение может повлечь за собой более 
одного последствия.
Когда основными источниками гарар являются эндогенные и экзогенные 
неопределенности, этот гарар можно считать допустимым. Примерами экзогенной 
неопределенности могут быть изменения во вкусах потребителей, технологиях фирм и 
погодных условиях. В качестве примера эндогенной неопределенности можно привести 
сомнения покупателя относительно приемлемости продавца, с которым он имеет дело, или 
относительно качества товара, который он покупает, или условий предполагаемой сделки;
4) обязательная неопределенность. В данном случае гарар (неопределенность) 
является необходимым условием сделки. Это прочно установившийся взгляд в отношении 
контрактов мушарака, иджара и мудараба. В основе этой точки зрения лежит исламская 
юридическая максима вред и польза всегда находятся рядом , что следует понимать так: 
если человек извлекает из какого-либо предмета пользу, он принимает на себя и риск потерь, 
связанных с этим предметом. Об этом же свидетельствует еще одна исламская юридическая 
максима, вытекающая из следующего высказывания Пророка
: «Доходы и обязательства 
неотделимы друг от друга». По условиям договоров мушарака все стороны являются 
партнерами при получении прибыли и несут ответственность в случае убытков, и ни одной 
из сторон не гарантируется минимальный доход, и ни одна из сторон не имеет права только 
на долю в прибыли, в то время как другая из сторон несет ответственность по всей сумме 
обязательств из своей доли прибыли, поскольку такие условия вступают в противоречие с 
вышеприведенными максимами.


Достарыңызбен бөлісу:
1   ...   69   70   71   72   73   74   75   76   ...   171




©engime.org 2024
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет