* - өндірілген өнімді жеткізу үшін қажет, ол өнімнің өзіндік құнының төмендеуіне және сатылымдардыц ұлгаюына әкеледі.
- бұрын барлық құрамдауыш материалдар алып-сатушылардан алынатын, несие қаражаттарын алған жагдайда, әзір- леушілерден тікелей материалдардың үлкен партиясын сатып алу мүмкіндігі пайда болады, ол да өзіндік құнның төмендеуіне әкеледі.
№
Шығындар
Сомасы, теңге
1
Жалға алу
147 000
2
Ком.қызметтер
11 000
3
Жарнама
25 000
4
Басқа шығындар
5 000
5
ЖЖМ жэне көлік шығындары
50 000
Жалпы
238 000
Табыстар мен шығындар туралы есеп:
2019
2020
2021
2022
Түсім
62 157 600
62 157 600
62 157 600
62 157 600
Материалдар жэне құрамдауыштар
24 863 040
24 863 040
24 863 040
24 863 040
Келісімді жалақы
21 630 845
21 630 845
21 630 845
21 630 845
Жалпы табыс
15 663 715
15 663 715
15 663 715
15 663 715
Жалпы шаруашылық жэне коммерциялық шығындар
2 856 000
2 856 000
2 856 000
2 856 000
Өтемпұл
750 000
750 000
750 000
750 000
Қаржылық шығындар
336 145
284 096
232 048
180 000
Пайда салығына дейінгі пайда
11 721 571
11 773 619
11 825 667
11 877 715
Өткен кезеңдердің шығындарын ескерумен табыс
978 786
983 123
987 460
991 798
Пайда салығы
351 647
353 209
354 770
356331
Таза табыс
11 369 924
11 420 410
11 470 897
11 521 384
Шығындар, теңге
2019
Айналым капиталға инвестициялар
300 000
Негізгі капиталған инвестициялар
6 000 000
Барлығы
6 300 000
Жобаны қаржыландыруды қарыздық капитал есебінен жүзеге асыру жоспарлануда:
Қаржыландыру көзі
Сомасы, теңге
Үлесі
Инновациялық грант
6 000 000
100%
Барлығы
100%
Өнім сипаты Шүлықтар - табанға арналған трикотажды немесе тоқылған жүпты киім заты. Олар гигиена заты болып табылады, аяқ киімде табанның қолайлы орналасуы үшін қолданылады және соңғысының пайдалану уақытын үлғайтады. Шүлықтардың алуан түрлері болады. Дайындау тәсілі бойынша:
Өндірісте қолданылатын трикотажды мата бойынша: табиғи өсімдік маталар: мақта; зығыр;
табиғи жануарлар талшықтары: жібек; жүн;
синтетикалық талшықтар: полипропилен; нейлон; спандекс; полиэстр; эластик және басқа, сонымен қатар, аралас маталар.
Өндіріс бағдарламасы. Айына өндірістердің жоспарланған бағдарламасы:
Өндірістік қуаттылық
Сағатына (жұп)
Ауысымдар саны
Сағаттар саны
Күндер саны
Айына жалпы
100%
10
3
8
26
6240
Жабдық өнімділігі - сағатына 10 жүп. 3-ауысымды жүмыс режімінде айына: 10 жүп/сағат * 3 ауысым * 8 сағат * 26 күн 6 240 шүлық жүбын өндіруге болады.
ЧИЕК 139
ҚРҰКП НГПРК АТАМЕКЕН
Өнім атауы
Саны (жұп)
Баға (тг/жұп)
Айына жалпы (тг)
Жылына жалпы (тг)
Шұлық
6240
110
686400
8236800
Жұбын 110 теңгеге тауар сатып, айына 686 400 теңге, жылына 8 236 800 теңге пайда табуға болады. Бағаларды қалыптастыру барысында тұтынушылар табыстарының орташа деңгейімен анықталатын олардың сатып алу қабілеті ескерілетін болады.. Бағаларды құрастыру нарықтық бағаларға және өнімнің толық өзіндік құнына негіздел- ген. Өнімнің бәсекелестік құны келесілерден құрастырылады:
бәсекелес бағаны орнатуға мүмкіндік беретін салыстырмалы төмен өзіндік құн;
сапалы шикізатты пайдалану.
Сатылымдар бағдарламасын есептеу барысында құнсыздану назарға алынған жоқ, себебі қаржыландыруға байланы- сты бағалардың жоғарлауы кәсіпорынның сатылым бағаларына тікелей әсерін береді. Маркетингтік жоспар. Осы жобаның Қызылорда облысы бойынша бәсекелесі жоқ және Қызылорда облысында инновациялық болып табы- лады. Өнімді өткізу үшін сауда орталығында немесе дүкенде шағын бутик ашқан мақсатқа сай. Трикотажды өнімдерді сату тәсілдері өте көп, тек интернеттің көмегімен бұл үшін көптеген сайттар бар. Мысалы, өзінің өнімдерін сату туралы хабарландыруды хабарландыру тақталарына, алуан түрлі сайттарға және форумдарға орналастыруға болады.
Технологиялық үрдіс Трикотажды шұлықтарды өндіру технологиясы Трикотажды шұлықтарды өндіру технологиясы (ерлер, әйелдер және балалар шұлықтары, оның ішінде мақта-мата, аралас және жартылай жүнді) келесі операциялардан тұрады:
мүйізшесін тігусіз шұлық әзірлемесін тоқу;
мүйізшесін тігу;
шұлықты қалыпқа келтіру;
өнімнің таңбасын жазу және қаптау.
Иірілген жіп шпулярникке орнатылады. Иірілген жіпті жіпжүргізушіге салған соң мүйізшесіз шұлықтарды дай- ындау үрдісі үзіліссіз автоматты режімде жүреді. Тоқу резеңкеленген манжеттен басталады, сосын қонышы, табанымен өкше және тігусіз мүйізше тоқылады. Осындай әрбір айналымның соңында иірілген жіп автоматты түрде кесіледі және әзірлеме өнім вакуумды іріктеуші арқылы арнайы жинақтағыш-себетке түседі.
Әзірлеменің мүйізшесін тігу үшін қолмен басқарылатын немесе жартылай автоматты кеттельді машинаны пайда- лануға болады. Жартылай автоматты кеттельді машинаға қызмет көрсету үшін станок кірісіне әзірлемені қолмен салып тұратын оператор қажет. Мүйізшесі тігілген соң өнім жинақтаушы-себетке түседі.
Шұлықтарды кейінгі қалпына келтіру, тығыздау және кептіру ылғалды және термикалық өңдеумен жартылай авто- матты тығыздағыш станоктарда жүргізіледі. Агрегатқа қызмет көрсетуді бір оператор жүргізеді.
Дайын өнімді қаптау және таңбасын жазу жартылай автоматты түрде немесе қолмен жүргізіледі.
Қажетті жабдық тізбесі
№
Атауы
Саны (дана)
1
Шұлық тоқитын аппарат
1
2
мүйізшелерді тігуге арналған жабдық (кеттельді жабдық)
1
3
шұлықтарды қалыпқа келтіретін жабдық
5
4
шұлық құлақшаларын тігуге арналған машина
1
Шұлық тоқитын аппарат 1 675 000 теңгені құрайды, мүйізшелерді тігуге арналған жабдық (кеттельді жабдық) - 655 теңге, шұлықтарды қалыпқа келтіретін жабдық - 5 бірлік * 13 000 теңге = 65 000 теңге, шұлық құлақшаларын тігуге арналған машина - 195 000 теңге. Жабдыққа жалпы шығындар 2 590 000 теңгені құрайды.
Ғимараттар мен құрылыстар Бизнесті ұйымдастыру үшін 20 ш.м үй-жай қажет, бастапқы кезеңде оны жалға алған жөн. Ұйымдастыру, басқару және қызметкерлер құрамы Кәсіпорынды жалпы басқаруды және өнімді өткізуді директордың өзі жүзеге асырады. Қызметкерлер құрамына шығындар, теңге
Лауазымы
Қызметкерлер саны
Айына жалақы, теңге
Айына сомасы, теңге
Жұмысшы
6
60 000
360 000
Барлығы:
6
360 000
Шығындар Ауыспалы шығындарды есептеу:
Өндірістік шығындар
Өлш.бірлігі
бағасы, тг/кг
Нормасы (1 жұп) кг
Айына
Жылына
Шұлықтар
жұп
6 240
74 880
Синтетик. жіп
тг
1 455
0,006
54 475,2
653 702,4
М/м иірілген жіп
тг
407
0,033
83809,44
100 5713
Барлығы
тг
138284,6
1 659 416
Кәсіпорынның бірінші айына жалпы және әкімшілік шығындар, теңге:
Атауы
Ай, теңге
Қызметкерлер құрамы еңбегінің төлемі
360 000
Электр қуаты
14 000
Үй-жайды жалға алу
30 000
Басқа шығындар
20 000
Жалпы шығындар
424 000
1 жұп шұлықтарды өндіру үшін 330 гр м/м иірілген жіп және 6 гр синтетикалық жіп қажет. Иірілген м/м жіп бағасы 407 теңге, синтетикалық жіп -1 кг үшін 1 455 тг болғанда, 1 жұп шұлық өндірісіне шикізат шығындары: 0,033 * 407 + 0,006 * 455 = 22,2 теңгені құрайды. Ай сайын 6 240 жұп өндіргенде шикізат шығындары 138 528 теңгені құрайды.
Жалақы шығындары: 6 адам (ауысымына 2 адамнан) * 60 000 теңге = 360 000 теңге. Үй-жайды жалға алу: 20 м2 * 1 500 теңге/м2 = 30 000 теңге. Электр қуатының шығындары - 14 000 теңге. Жарнама шығындары, басқа шығындар - 20 000 теңге. Жалпы шығындар 562 528 теңгені құрайды.
