Учебное пособие для сдудентов экономических специальностей ш йш Павлодар г 5;=
жүктеу/скачать 3,99 Mb. Pdf көрінісі
|
1931 a. r. salihova finansovie rinki i posredniki uchebnoe posobie dlya studentov ekonomicheskih specialnostey a. r. salihova d.r.uldanova
| t
институтам, которые подразделяются на срочные и до востребования. Такие операции, как правило, осуществляются в целях регулирования расчетов и уровня ликвидности баланса. Банк, который держит вклады других банков, учитывает их как задолженность в своем балансе по счетам «Л О Р О » (остаток на корреспондентских счетах в данном банке). Банк, имеющий такие депозиты в других банках, учитывает их как активы по счетам «Н О С Т Р О » (у банков- корреспондентов). Национальный Банк РК в рамках осуществления денежно- кредитной политики классифицирует депозиты по уровню их ликвидности: - переводимые депозиты; - другие депозиты. Переводимые депозиты — это все депозиты, которые: 1) в любой момент можно обратить в деньги по номиналу без штрафов и ограничений; 2 ) свободно переводимы с помощью чека; 3) широко используются для осуществления платежей. Переводимые депозиты являются частью узкой денежной массы. 18 Таблица 3.1 - Преимущества и недостатки депозитных услуг Типы депозитов Для банка-заемщика преимущества недостатки | Депозиты до востребования - самый дешевый источник образования банковских ресурсов. - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности (из-за потенциальной возможности изъятия денег со счетов до востребования). | Срочные депозиты - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом; - установленный срок привлеченных ресурсов. - более дорогой источник образования ресурсов. Сберегательные депозиты - носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений - необходимость выплаты повышенных процентов; - высокая подверженность различным внешним факторам, что повышает угрозу быстрого оттока средств и потерю ликвидности банка 19 Для вкладчика-кредитора преимущества | недостатки - предназначен для осуществления текущих расчетов; - деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений. - отсутствие вознаграждения по счету (или его низкая величина). - получение высокого вознаграждения. - низкая ликвидность и невозможности использовать средства для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег. К другим депозитам откосятся, в основном, сберегательные и срочные депозиты, которые могут быть сняты только по истечении определенного периода времени, или иметь различные ограничения, которые делают их менее удобными для использования в обычных коммерческих операциях и, в основном, отвечающим требованиям, предъявляемым к механизмам сбережений. Кроме того, другие депозиты включают также непереводимые вклады и депозиты, выраженные в иностранной валюте. Ценообразование на депозитном рынке. Депозитный процент — плата банков (кредитных учреждений) за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, в депозитариях, хранилищах. Он выражает отношения двух участников кредитной сделки, и его содержание имеет две стороны. Ссудный процент характеризует проценты, уплачиваемые за привлечение кредита, и проценты, полученные за его предоставление. В качестве кредиторов при депозитной операции выступают клиенты банка (кредитного учреждения) — предприятия, организации, учреждения, другие банки, население, а в качестве кредитополучателя (заемщика) - банк (кредитное учреждение). Банк размещает в ссуду, прежде всего, привлеченные средства. Следовательно, депозитный процент компенсирует тот риск, который имеют вкладчики по средствам, передаваемым в банк. Депозитная процентная политика призвана, прежде всего, обеспечивать максимальную выгоду кредиторам от размещения временно свободных средств, а также возможность использования кредитополучателями (заемщиками) хранящихся у них ресурсов для проведения разного рода финансовых операций при обеспечении минимальных операционных расходов. Она предполагает обеспечение увязки депозитных процентов с процентными ставками по активным банковским операциям. Размер процента по депозитным операциям складывается под воздействием множества факторов: - вид депозита; - срок привлечения ресурсов; - состояние спроса на кредит; - условия на рынке кредитных ресурсов (наличие, предложения, размер процента по кредитам банка, ставки рефинансирования, учетный процент); - характер клиента (предприятия, предприниматели, граждане и 20 др.); уровня инфляции; - размер привлекаемых ресурсов, - уровень ставок налогов на доходы банка; - затраты банка и другие факторы. При установлении депозитных процентов учитываются уникальность услуг, оригинальность условий депозитного хранения средств данного кредитного учреждения; лидерство банка на рынке в части предоставления услуг; необходимость удержания позиций на рынке; процентная политика конкурентов; методы установления платы за депозиты (надбавки, скидки, выигрыши) и т.д. Депозитный процент может быть с фиксированной процентной ставкой, плавающей ставкой, комбинированной (процент + премия), по договоренности и др. С целью заинтересовать вкладчиков в помещении своих средств используются различные способы исчисления и уплаты процентов: - простые проценты; - сложные проценты. Простые проценты — в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада, и с установленной периодичностью, исходя из предусмотренного договором процента, происходят расчет и выплата вознаграждения по вкладу. Сложные проценты - начисление процента на процент. В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляются проценты, и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Таким образом, в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой возросшей на сумму начисленного ранее дохода базе. Права и условия получения депозитных процентов, сроки выплат определяются депозитным договором между кредитором и заемщиком. Это могут быть выплаты ежемесячные (без снятия депозита), после истечения срока договора или досрочного истребования средств кредитором, ежемесячная капитализация процента и др. Привлекательным для вкладчиков является применение процентной ставки прогрессивно возрастающей в зависимости от времени фактического нахождения средств во вкладе. Такой порядок начисления вознаграждения стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции. Некоторые банки с целью компенсации инфляционных потерь предлагают выплату процентов вперед. В данном случае вкладчик при помещении средств на срок сразу же получает причитающееся ему жүктеу/скачать 3,99 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|