52
Из страховых взносов формируется
страховой фонд
, идущий на покрытие
ущерба вследствие страховых случаев. Основное назначение страховых тари-
фов связано с определением и покрытием вероятной суммы ущерба, приходя-
щейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы.
Страховой тариф (брутто-ставка) по своей структуре состоит из двух ча-
стей:
нетто-ставки
и
нагрузки
(рис. 4.1).
Рис. 4.1. Структура страхового тарифа
Здесь П
м
– расходы на предупредительные мероприятия
(например, предупреждение
пожаров, аварий путем предъявления соответствующих требований к страхователям)
; Р
в
– расходы на процесс страхования, ведение страхового дела (аренда помещения, зарплата,
налоги, канцелярские, транспортные расходы и т.д.); П
п
– планируемая прибыль
.
Нетто-ставка
обеспечивает выплату страховой суммы страхователю при
возможном наступлении страхового случая (смерть, пожар, наводнение и т.д.).
Нагрузка
предназначена для покрытия расходов страховщика и формирования
прибыли. Нетто-ставка может составлять до 90% брутто-ставки. Нагрузка в за-
висимости от формы и вида страхования колеблется от 9 до 40% брутто-ставки.
Если условия страхования содержат несколько видов страховой ответ-
ственности (
например, при смешанном страховании жизни
), то совокупная
нетто-ставка может состоять из суммы нескольких частных нетто-ставок:
на
случай смерти, на случай потери здоровья, на дожитие.
Данные нетто-ставки
будут подробно рассмотрены в теме «Личное страхование».
Поскольку страховой взнос есть усредненный размер конкретных страхо-
вых платежей, то возможны значительные отклонения от их средних значений.
Для компенсации таких отклонений к отдельным рисковым страховым взносам
исчисляется
гарантийная надбавка, которую называют рисковой надбавкой
.
Представляется необходимым рассмотреть
расходы страховщика на веде-
ние страхового дела
. Эти расходы бывают следующих видов:
Нетто-ставка
Рисковая надбавка П
м
Р
в
П
п
Достарыңызбен бөлісу: 
