Учебное пособие «Финансовые рынки и финансово-кредитные институты»
жүктеу/скачать 3,64 Mb. Pdf көрінісі
|
60794 906b4f12115e17300e008f42b57e852e
- Бұл бет үшін навигация:
- Учетный регистр кредита.
- Кредитный мониторинг.
Глава 3. Кредитный рынок и его сегменты 136 остатка средств на счете) и сроках, в течение которого должны быть по- гашены выданные кредиты. При этом следует различать общий срок кре- дитования по овердрафту (например, один год) и срок выдачи каждого кредита в рамках этого общего срока договора об овердрафте с клиентом (например, 14 дней). Образовавшееся при овердрафте на расчетном или текущем счете клиента дебетовое сальдо переносится с данного счета на отдельный ссудный счет по учету кредитов в форме овердрафта. Пога- шаются кредиты по овердрафту с расчетного или текущего счета клиен- та ежедневно в конце операционного дня свободным остатком средств на данном счете (после проведения банком всех платежей клиента). Эти способы определяют для банков порядок регулирования ссуд- ной задолженности и подходы кредитного мониторинга. По существу, они должны обеспечивать выдачу кредитов непосредственно в момент возникновения у заемщиков потребности в средствах, банковский кон- троль целевого использования кредитов и погашение задолженности в момент формирования у заемщиков источников ее возврата, т. е. со- ответствовать закономерностям платежного оборота клиентов и мини- мизации кредитных рисков банков. Соответственно, способы выдачи и погашения кредитов следу- ет рассматривать как целенаправленное сочетание организационно- экономических приемов предоставления и погашения кредитов, ко- торые на основе обеспечения непрерывности платежного оборота заемщиков должны способствовать снижению кредитных рисков бан- ков. В рамках правил ЦБ РФ данным условиям наиболее всего отвечает такая технология кредитования, как кредитная линия. Это подтверж- дается результатами мониторинга ЦБ РФ спроса клиентов на банков- ские услуги, по итогам которого на нее приходится наибольший про- цент из всех кредитных продуктов банков — 24% 1 . 6. Учетный регистр кредита. В современных условиях понятия спе- циальных и простых ссудных счетов уже не применяются ни в норма- тивной базе ЦБ РФ, ни в экономической литературе, ни на практике, вместо них используется общее понятие «ссудный счет» как счет, на котором отражается задолженность клиента перед банком. Тем не ме- нее в ситуации, когда кредиты выдаются дискретно на разовые цели на расчетные счета заемщиков, а не в порядке авансирования их затрат (непосредственно на совершение платежа) и погашаются с расчетных счетов в установленные в договоре сроки (а не в оперативном поряд- 1 Спицын С. Ф. О роли кредитных организаций в развитии экономики // День- ги и кредит. 2010. № 11. С. 20. 137 3.3. Банковский кредитный рынок ке по мере поступления выручки от кредитуемых сделок), следует го- ворить об использовании простых ссудных счетов. С учетом частоты проведения операций по этим счетам можно говорить о разном режи- ме их работы, что отражается в размере комиссий, взимаемых банками за их обслуживание. 7. Кредитный мониторинг. Качество его организации непосредствен- но определяет долю проблемных кредитов в портфеле банка, востре- бованность его кредитных продуктов и финансовую устойчивость. Кредитный мониторинг должен осуществляться на трех уровнях, в со- ответствии с которыми можно выделить его следующие виды: мониторинг кредита, в ходе которого банк оценивает соблюдение принципов кредитования, положений своей кредитной политики, кредитно-обеспечительных договоров и лимитов кредитования (в зависимости от технологии кредитования), отслеживает финан- совое состояние заемщиков, выявляет признаки проблемных кре- дитов в соответствии с внутренними регламентами, разрабатывает план мероприятий по предотвращению просроченной задолженно- сти и, если она образовалась, по ее взысканию. При этом наиболее важны причины образования проблемной задолженности, кото- рые можно разделить на две группы: а) по вине заемщика (связаны с его финансовыми и прочими трудностями) и б) обус ловленные действиями банка (неадекватная оценка кредитного риска, слабый кредитный мониторинг и т. д.). Последние причины обязательно учитываются в ходе мониторинга кредитного процесса. Целью мо- ниторинга кредита является обеспечение его возврата путем ран- него выявления признаков проблемной задолженности и приня- тия оперативных мер; мониторинг кредитного портфеля, в ходе которого банк отслежива- ет его структуру в динамике в целях предотвращения концентрации кредитных рисков, повышения доходности кредитных вложений и определения соответствия параметров портфеля своей кредит- ной политике. В ходе мониторинга кредита и кредитного портфеля банк получает информацию для третьего вида мониторинга — мониторинга кредитно- го процесса. Его главной целью выступает совершенствование кредит- ного процесса, выражающееся в устранении слабых участков кредитно- го процесса как технологии кредитования и на этой основе в создании принципиально новых кредитных продуктов и росте конкурентных преимуществ банка. |