Учебное пособие Нижний Новгород 2012
жүктеу/скачать 1,85 Mb.
|
ТЕКСТ (1)
| Выводы по первой главе:
Под кредитоспособностью заемщика понимается его способность получить кредит и полностью выполнить свои обязательства перед кредитором в установленный договором срок. Понятие кредитоспособности отражает сущность банковского кредита, базирующегося на устойчивом балансе интересов сторон кредитной сделки. Определение степени кредитоспособности заемщика необходимо для решения вопроса о целесообразности кредитования: для банка это означает оценку уровня кредитного риска и способов защиты от риска, для заемщика – возможность обеспечения деятельности финансовыми ресурсами и эффективное управление ими. Кредитоспособность выражается через систему определенных критериев. В зарубежной и отечественной практике банковского кредитования существует множество систем показателей, основанных, преимущественно, на финансовом анализе. В то же время существенную информацию о заемщике дают нефинансовые методы оценки, поэтому финансовый анализ чаще всего дополняется оценкой неформализованных критериев. Результатом комплексного подхода к оценке кредитоспособности заемщика является определение класса кредитоспособности. Факторы, влияющие на привлекательность кредитной заявки для кредитора, зависят от экономических условий и специфики деятельности банка, особенностей его кредитной политики. Зарубежные банки при отборе заявок на кредит основное внимание уделяют финансовой устойчивости и надежности компаний, для российских банков характерен «перекос» в сторону фактора обеспечения кредита. Тем не менее, накопленный опыт кредитования и усиливающаяся конкуренция на рынке финансовых услуг приводят к тому, что российские банки переоценивают значимость факторов, влияющих на кредитоспособность. Показатели, входящие в систему оценки кредитоспособности, должны удовлетворять определенным требованиям в целях обеспечения точности оценки. Кредитование корпоративных заемщиков и частных лиц имеют свои особенности, что находит отражение в выборе критериев кредитоспособности клиентов. В ходе кредитного анализа в отношении корпоративных заемщиков банки оценивают внешние и внутренние факторы, влияющие на уровень кредитного риска. Внешние факторы обусловлены влиянием внешней среды и характеризуют чувствительность заемщика к изменениям экономических условий и изменению законодательства. Внутренние факторы связаны с состоянием самого заемщика и отражают его надежность, финансовую устойчивость, качество менеджмента. Определение кредитоспособности частных лиц не носит индивидуального характера. Самым распространенным методом оценки кредитного риска в отношении частных лиц является скоринговый метод, основанный на оценке таких параметров как платежеспособность, кредитная история, имущество клиента. Скоринговые системы отличаются стандартизированным набором показателей, который должен периодически пересматриваться по мере изменения ситуации. Многочисленные модели оценки кредитоспособности заемщиков, приведенные в экономической литературе и применяемые в практике банковского кредитования, принято классифицировать на модели количественного анализа (статистические и рейтинговые модели) и модели комплексного анализа. Количественные модели основаны на формализованных, финансовых показателях кредитоспособности заемщиков. Комплексные модели основаны на агрегировании количественных и качественных показателей кредитоспособности заемщиков. Каждый класс моделей имеет свои особенности, преимущества, недостатки и границы применения. Рейтинговые модели делят заемщиков на «хороших» и «плохих» в сравнении с неким критическим баллом. Рейтинговые системы оценки состоят в том, что значения финансовых показателей заемщика «взвешиваются» на их удельные веса в соответствии со значимостью показателя в системе показателей, и затем рассчитывается суммарный обобщающий показатель – рейтинг заемщика. Статистические модели разделяют компании на «надежные» (которым банкротство не угрожает) и «ненадежные» (которые подвержены риску банкротства). Они устанавливают взаимосвязь между показателями финансового состояния заемщиков и данными о степени выполнения ими условий кредитного договора. Комплексные модели оценки основаны на комплексном подходе и включают самые разнообразные количественные и качественные характеристики заемщика. В мировой и отечественной практике к таким характеристикам, как правило, относятся: способность заимствовать средства; репутация; способность получать доход; обладание активами; состояние экономической конъюнктуры; чувствительность к изменению законодательства. жүктеу/скачать 1,85 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|