Бойынша есеп
АҚ«Шұбаркөл Премиум » кәсіпорынның әлеуметтік жағдайы
жүктеу/скачать 209,5 Kb.
|
АҚ “Шұбаркөл Премиум” Данияр Мадина УиА-20-1 (2021)
| 2. АҚ«Шұбаркөл Премиум » кәсіпорынның әлеуметтік жағдайы
ҚАРЖЫЛЫҚ ЖАҒДАЙ ТУРАЛЫ ЕСЕП Бағалы қағаздар Сауда-саттық коды: SHUP ISIN: KZ1C00001445 Сауда-саттық алаңы: негізгі Сектор: акциялар Санаты: стандарт Сауда-саттықтар: 21.11.17 Индексі: - Акционерлері жағдай бойынша 01.04.2021
"Шұбаркөл Премиум" АҚ өз акционерлерінің тізілімі жүйесінің 2021 жылдың 01 сәуіріндегі жағдай бойынша үзінді көшірмесін Қазақстан қор биржасына ұсынды 14.04.21 10:05 /KASE, 14.04.21/ – Акциялары Қазақстан қор биржасының (KASE) ресми тізімінде тұрған, "Шұбаркөл Премиум" АҚ ("Шұбаркөл Премиум" АҚ, бұдан әрі – компания) биржаға өзінің акцияларын ұстаушылардың тізілімі жүйесінің 2021 жылдың 01 сәуіріндегі жағдай бойынша үзінді көшірмесін ұсынды. Үзінді көшірмеге сәйкес: - компанияның жарияланған жай акцияларының жалпы саны 5 000 000 дана; - компанияның 4 276 000 жай акциялары орналастырылған; - компанияның орналастырылған акцияларының жалпы санынан әрқайсысы бес және одан аса көлемдегі санына иеленген тұлғалар болып табылады: Қаржылық көрсеткіштері:
Тау-кен активтерінің пайдалы қызметінің бағалау мерзімдері Тау-кен активтері кен орнының пайдалы қызметінің тиісті мерзімі ішінде дәлелденген және ықтимал көмір қорына негізделген амортизацияның өндірістік әдісін қолданады. Кезінде көмір қорларын бастапқы анықтау бағалау кезінде жарамды болған болжамдар жаңа ақпараттың түсуіне байланысты өзгереді. Кез келген өзгерістер перспективалық нормаларға әсер етуі мүмкін активтердің амортизациясы мен баланстық құны. Өндірістік әдіс бойынша амортизация ставкасын есептеуге көмірдің нақты өндірілуі әсер етуі мүмкін болашақта дәлелденген және ықтимал қорлар негізінде қазіргі уақытта болжанатын өндіруден өзгеше болады. Мұндай факторларға мыналар кіруі мүмкін: - дәлелденген ықтимал қорлардағы өзгерістер, - кейде минералды қорлардың алуан түрлілігінде айтарлықтай өзгеріс, - нақты тауарлық бағалар мен бағалауда пайдаланылған тауарлық бағалар арасындағы айырмашылық көмір қоры, - кен орнындағы күтпеген операциялық мәселелер, - күрделі және операциялық шығындардағы, қайта өңдеу, қалпына келтіру жөніндегі шығындардағы, дисконт мөлшерлемелеріндегі өзгерістер көмір қорларының экономикалық сипаттамаларына әсер етуі мүмкін айырбастау бағамдары. Топ басшылығы тау-кен активтерінің пайдалы қызмет мерзімінің негізділігін қайта қарайды қарай, жыл сайынғы негізде. Кез келген өзгерістер амортизация мен баланстық мөлшерлемелерге әсер етуі мүмкін активтердің құны. Компанияның "Қазақстан Халық жинақ банкі" АҚ-да (бұдан әрі-Банк) кредиттік желісі бар. 2016 жылғы 03 тамыздағы №к8 01-16-18 кредит желісін беру туралы келісімге сәйкес 14,503,000 мың теңге мөлшерінде кредиттік лимит берілді, оның ішінде: лимиттің бір бөлігі ("Лимит-1") Айналым қаражатын толықтыруға 4,220,000 мың теңге, лимиттің бір бөлігі ("Лимит-2") 7,783,000 мың теңге мөлшерінде инвестициялық қызметті қаржыландыру лимиттің бір бөлігі ("Лимит-3") 2,500,000 мың теңге мөлшерінде айналым қаражатын толықтыру. Кредиттік желі 2023 жылғы 1 желтоқсанға дейінгі мерзімге жаңартылатын негізде берілді. Лимит-1 -12 ай, лимит шеңберінде-2 - 24 ай, лимит шеңберінде-3 - 12 ай. 2018 жылғы 19 ақпаннан бастап теңгемен берілген қарыздар бойынша сыйақы мөлшерлемесі жылына 13-13.5% құрады, қарыздар бойынша, АҚШ долларымен және еуромен берілгені-жылына 7%. Негізгі борышты және сыйақыны өтеу кестеге сәйкес мерзімді төлемдермен жүзеге асырылады кредиттік шарттарда белгіленген төлемдер. Компанияның банк алдындағы міндеттемелерінің орындалуын қамтамасыз ету: - байланысты тарап кепілдігі-ТОО " Майкубен-Вест»; - кепілдік "мпшщ орсгаШщ"АҚ»: - Қазақстан Республикасының Қарағанды облысындағы Шұбаркөл кен орнында (Орталық жер телімі2) тас көмірді өндіруге жер қойнауын пайдалану құқығының, жер учаскесіне өтеулі жер пайдалану құқығының кепілі Қарағанды мекен-жайы бойынша орналасқан 500 га жер учаскесі және 748 га жер учаскесі облыс, Нұра ауданы, Шұбаркөл к. о.; - компания акционерлеріне тиесілі 100,000 дана акцияны кепілге қою. 2 басқа да қамтамасыз етілген қарыздар бойынша берешек талап ету құқығын басқаға беру туралы келісіммен (цессия) "Майкубен Ком1р"АҚ -мен 2016 жылғы 8 тамызда жасалған № Р-16-0524/1. Келісім бойынша есептеледі жылына 15.5% ставка бойынша сыйақы, шарт бойынша өтеу күні-2019 жылғы 31 желтоқсан. Компанияның "Майкубен Ком1р" АҚ алдындағы міндеттемелерінің орындалуын қамтамасыз ету жылжымалы және болашақта "толық аяқталған" құрылысты орындау туралы шарт бойынша түсетін жылжымайтын мүлік» "Центральный-2" көмір разрезінің тиеу-түсіру пункті бар теміржол кешенінің уақытша жер пайдалану құқығындағы жер учаскелері. 2019 жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша негізгі қарыз бойынша берешек 615,784 мың теңгені құрайды. есептелген сыйақы 360,970 мың теңгені құрайды. Қаржылық көмек шарттары бойынша топ "РС1 МАИАСЕМЕЫТ ЬЬР" АҚ-нен қаржылық көмек сомасы 1,657,197 мың теңге, оның ішінде негізгі қарыз сомасы 1,528,461 мың теңге және сыйақы 2,544 мың теңге компанияның акциялары үшін төлеу есебіне жатқызылды (22-Ескертпе). 2019 жылғы 26 маусымдағы келісімдер бойынша г. и 30 июля 2019 г. ТОО "РС1 МАЫАСЕМЕЫТ ЬЬР" просто группу остаток основного долга на сумму 128,736 мың теңге және 22 мың теңге сомасында сыйақы. 2019 жылғы 5 тамыздағы н/з қаржылық көмек шарты бойынша топ 259,200 сомасында қаржылық көмек алды 2019 жылғы 3 қыркүйектегі келісім бойынша несие беруші толық кешірген мың теңге. Талап ету құқығын беру туралы 2019 жылғы 18 маусымдағы № 1т-3/2019 келісім бойынша (цессия) талап ету құқығы топтың қарыз бойынша 1,000,000 мың теңге сомасына берешегі және АҚ 33,811 мың теңге сомасына сыйақы «.1ош1 Тсс1то1ощс$ "АҚ" м тт§ орега1т§ " берді. По соглашению об уступке права требования (цессии) № КР-19-136/1 от 18 ноября 2019 г. право требования задолженности Группы по займу на сумму 331,418 тыс. тенге и вознаграждению на сумму 1,799 тыс. тенге ТОО «Кипрос» передало физическому лицу - гражданину Республики Казахстан. Кен орнын қалпына келтіруге арналған тарату қорының сомасы номиналды пайдалану арқылы анықталды 5% мөлшерінде дисконт ставкасын қолдана отырып, есепті күндерге қолданылған бағалар. Мұндай шығындарды бағалаудағы белгісіздік экологиялық талаптарға ықтимал өзгерістерді қамтиды кен орнын қалпына келтірудің балама әдістері, сондай-ақ дисконт деңгейі. Кен орнын қалпына келтіру жөніндегі міндеттеме жоспарланған аяқталғаннан кейін өтелуге жатады күннен бастап 25 жылдан кейін топ басшылығының ең жақсы бағалауы бойынша күтілетін кен орнын пайдалану келісімшарт жасасу 1. 2 құмды карьердегі жерлерді рекультивациялау жөніндегі міндеттеме жоспарланғаннан кейін өтелуге жатады күннен бастап 20 жылдан кейін топ басшылығының ең жақсы бағалауы бойынша күтілетін карьерді Пайдалануды аяқтау келісімшарт жасасу 2. Капитал Жарғылық капитал Компанияның жарғылық капиталы 2018 жылғы 31 Желтоқсанда 222,194 мың теңгені құрады. Жарияланған акциялар саны - 5,000,000 дана жай акциялар (ҰСН К21С60530017, бағалы қағаздар шығарылымын мемлекеттік тіркеу туралы куәлік) 2017 жылғы 20 маусымдағы №а6053 қағаз) Компания артықшылықты акциялар шығарған жоқ. 100,000 дана орналастырылды акционерлер арасында 1 акция үшін 2,221.94 теңге номиналды құны бойынша бөлінген жай акциялар. 2019 жылы қосымша 4,176,000 дана жай акциялар орналастырылды, олар мыналардың арасында бөлінді: акционерлер номиналды құны бойынша 9,278,821 мың теңге сомасында. Акциялар бойынша есеп айырысу 2019 жылғы 22 тамыздағы №1510 өзара талаптарды есепке алу туралы келісімге сәйкес компанияның берешегі "РС1 МАИАСЕМЕЫТ ЬЬР" ЖШСнен 1,602,744 мың теңге сомасында алынған қаржылық көмек бойынша "РС1 МАИАСЕМЕЫТ ЬЬР" ЖШС акция үшін 1,531,005 мың теңге сомасына берешегіне қарсы есептелді. "РС1 Мамыр " 71,738 мың теңге сомасындағы берешек қалдығын кешірді. 2019 жылғы 22 тамыздағы №001-08/2019 өзара міндеттемелерді есепке алу туралы келісім бойынша 2019 жылғы 14 тамыздағы "Тгапк Соа1 1п\ с$1тсп1 Огоир" ЖШС қарызын аудару туралы келісімге сәйкес 1,925,000 мың теңге акция үшін "Тгапк Соа1 1п\с$1тсп1 Огоир" ЖШС берешегіне қарсы есептелді 1,531,006 мың теңге. 393,994 мың теңге сомасындағы берешек қалдығы 2020 жылы өтелуге жатады. Өзара міндеттемелерді есепке алу туралы 2019 жылғы 22 тамыздағы №Ж-9/2019 келісім бойынша сәйкес төлем көзінен 167,882 мың теңге сомасында сыйақылардан ұсталған салықты шегерумен "1ош1 Кекоитсек" АҚ-ның 6,246,588 мың теңге сомасындағы қаржылық көмек шарттарына қарсы есептелді "1ош1 Кекоигсек" АҚ-ның акция үшін 6,216,810 мың теңге сомасына берешегі бар. Сомаға берешек қалдығы 35,032 мың теңге (5,255 мың теңге сомаға салықты шегергенде) 2020 жылы өтелуге жатады. Алынған капитал 31 цессияның №КР-16/35-1 келісіміне 2017 жылғы 25 желтоқсандағы қосымша келісімге сәйкес 2016 ж. наурыз айында жасалған, компания мен",) Ош1 Кекогсек " ақ (бас компания) арасында АҚШ долларының теңгеге айырбастау бағамы. Компания негізгі номиналды құнын индекстеуді жүргізді 16 және 30-ескертпелерде ашылғандай қарыз және есептелген сыйақы сомасы. Индекстеу нәтижесінде негізгі номиналды және индекстелген шаманың жалпы жиынтық айырмашылығы алынған капитал ретінде танылған қарыз және есептелген сыйақы сомасы 4,523,447 мың теңгені құрады ( 2017 жылы - 3,313,497 мың теңге, 2018 жылы-1,209,950 мың теңге). 2019 жылғы 18 Шілдеде 2016 жылғы 31 наурыздағы №КР-16/35-1 цессия келісіміне қосымша келісімдерге қол қойылды 2019 жылғы 18 шілдедегі №КР-13/66-1 Қаржылық көмек шартына, қаржылық көмек шартына келісімге 2015 жылғы 3 қарашадағы №КР-15102б-1, 2016 жылғы 1 сәуірдегі №КР-16/36-2 қаржылық көмек шартына сәйкес бағамның өзгеруіне байланысты қарыздың және сыйақының негізгі сомасын индекстеу туралы талап АҚШ долларының күші жойылды. Шарттардың талаптарын қайта қарау нәтижесінде "1ош1 Кекоитсек" АҚ-дан қарыз бойынша міндеттеме азайтылды Алынған капитал есебінен 4,523,447 мың теңге, сыйақы бойынша міндеттеме азайтылды 691,006 мың теңге сомасына өтелмеген шығын. Компания индекстеу сомасын оның бөлігі болып табылатын шамада қаржылық шығыстар ретінде қарастырады қарыз бойынша сыйақылар, сыйақының нарықтық мөлшерлемесі шегінде. Сыйақының нарықтық ставкасынан асатын индекстеу сомасы меншік иесі алынған капитал құрамында. 2018 жылы алынған капитал ретінде танылған индекстеу сомасы 1,209,950 мың теңгені құрады (2017 ж. - 3,313,497 мың теңге). Құбылмалылыққа байланысты индекстеу нәтижесінде "1ош1 Кекоигсек" АҚ қарыздары мен сыйақылары бойынша берешек теңгеге ұлғайтылды 1,748,198 мың теңге 2019 жылғы 22, 18 шілдеде ескертпеде көрсетілгендей шарттарға қосымша келісімдерге қол қойылды "1ош1 Кекоигсек" АҚ-мен қаржылық көмек көрсету нәтижесінде қарызды және барлық алдыңғы кезеңдер үшін сыйақылар. Қарыздың негізгі сомасы бойынша компанияның барлық міндеттемелері болды алынған капитал есебінен 4,523,447 мың теңгеге кемітілді, сыйақы бойынша міндеттеме 691,006 мың теңге сомасына жабылмаған шығын шоты Шартты және шарттық міндеттемелер мен Операциялық тәуекелдер Заңды сұрақтар Кәдімгі қызметті жүзеге асыру барысында топ әртүрлі процестер мен талаптардың объектісі бола алады. Басшылық, егер мұндай процестермен байланысты болса, түпкілікті міндеттеме деп санайды ағымдағы қаржылық жағдайға да, В тобы жұмысының нәтижелеріне де айтарлықтай әсер етпейді болашақта. Салық заңнамасы Қазақстандық салық заңнамасы мен практикасы үздіксіз даму үдерісінде және ретроспективті әсер етуі мүмкін әртүрлі түсіндірулер мен жиі өзгерістердің объектілері. Сонымен сонымен қатар, салық органдарының салық мақсаттары үшін топтың жекелеген операцияларын түсіндіруі сәйкес келмеуі мүмкін топ басшылығының сол операцияларды түсіндіруі. Осының нәтижесінде мұндай операцияларға салық органдары қарсы болуы мүмкін және Топқа қойылуы мүмкін қосымша салықтар, айыппұлдар мен өсімпұлдар. Ретроспективті болуы мүмкін салық кезеңдері салықтық тексерулер 5 жылды құрайды. Топ басшылығы өзінің заңнама нормаларын түсіндіруінің дұрыстығына және негізділігіне сенімді салық, валюта және кеден заңнамасы мәселелеріндегі топтың ұстанымдары. Басшылықтың пікірінше. Топ ағымдағы және әлеуетті салықтық талаптар бойынша елеулі шығындарға ұшырамайды. Қоршаған орта мәселелері Топ Қазақстан Республикасының қорғау жөніндегі әртүрлі заңдары мен нормативтік-құқықтық актілерін сақтауға тиіс. қоршаған ортаны. Қазақстан Республикасындағы қоршаған ортаны қорғау жөніндегі заңнама қалыптасу сатысында және ұстанымы мемлекеттік органдардың сақталуын қамтамасыз етуге қатысты үнемі өзгеріп отырады. Топ жүргізеді қоршаған ортаға әсер етуге байланысты өз міндеттемелерін мерзімді бағалау. Анықталуына қарай міндеттемелер дереу есепте көрсетіледі. Қолданыстағы заңнамаға өзгерістер енгізу нәтижесінде туындауы мүмкін әлеуетті міндеттемелер азаматтық талаптың немесе заңнаманың нәтижелері бойынша нормативтік актілер бағаланбайды, бірақ болуы мүмкін елеулі. Дегенмен, қолданыстағы заңнаманы ағымдағы түсіндіруге сәйкес басшылық Топтар топтың қазірдің өзінде болған сомаларға қосымша маңызды міндеттемелері жоқ деп санайды осы аралық қысқартылған қаржылық есептілікте есептелген және көрсетілген Топтың қаржылық жағдайына айтарлықтай теріс әсер етеді. Әлеуметтік жобалар бойынша міндеттемелер 1 және 2-келісімшарттардың талаптарына сәйкес Компания жыл сайын келісімшарттың қолданылу кезеңінде міндетті, өңірдің әлеуметтік инфрақұрылымы бойынша жобаларды қаржыландыру. Мұндай міндеттемелерді орындау ақшалай төлемдер түрінде жүзеге асырылуы мүмкін. Бойынша міндеттемелер әлеуметтік жобалар жылына тиісінше 1,500 және 500 мың теңге тіркелген соманы құрайды. 2019 және 2018 жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша компания қаржыландыру бойынша 1 және 2-келісімшарттардың талаптарын сақтады өңірдің әлеуметтік инфрақұрылым жобалары. 2019 ж. және 2018 ж. әлеуметтік жобалар бойынша міндеттемелер, 1-келісімшартта және 2-келісімшартта көзделген компания орындалды. Қазақстандық мамандарды оқыту 1-келісімшарттың және 2-келісімшарттың талаптарына сәйкес Компания қаржыландыру бөлуге міндетті қазақстандық персоналды жыл сайын жыл сайынғы шығындардың кемінде 0.1% мөлшерінде Кәсіптік оқыту бойынша барлауға арналған жыл сайынғы шығындардың 1% - нан кем емес Келісім-шарт 1 және келісім-шарт 2 тиісінше. 2019 ж. және 2018 ж. Оқу бойынша міндеттемелер Келісім-шарт 1 және келісім-шарт 2, компания орындады. Сатып алынатын тауарлар мен көрсетілетін қызметтердегі қазақстандық ең аз қамту жөніндегі талаптарды сақтау 1-келісімшартқа сәйкес Компания жабдықты, материалдарды және дайын өнімді пайдалануы керек Қазақстан Республикасында өндірілген өнімдер, олар стандарттарға және басқа да талаптарға сәйкес келген кезде Қазақстан Республикасының Үкіметі айқындайтын тәртіппен Қазақстан Республикасының аумағында конкурс өткізуге Қазақстан. Мердігер сатып алатын тауарлардағы жергілікті қамту жалпы өнімнің кемінде 25% - ын құрауы тиіс келісімшарт бойынша жұмыстарды орындау үшін қажетті тауарлардың, жұмыстардың, көрсетілетін қызметтердің 85% - ынан кем емес құны. 2-келісімшартқа сәйкес тауарларды, жұмыстарды және қызметтерді сатып алу кезінде компания мыналарды пайдалануға міндеттенеді: Қазақстан Республикасында өндірілген жабдықтар, Материалдар және дайын өнімдер, егер олар конкурстың және Қазақстан Республикасының Техникалық реттеу туралы заңнамасының талаптарына сәйкестігі; жер қойнауын пайдалану жөніндегі операцияларды жүргізу кезінде жұмыстар мен көрсетілетін қызметтердің қазақстандық өндірушілерін тарту. Бұл ретте барлау жөніндегі операцияларды жүргізу кезінде жергілікті қамтудың мөлшері 20% - ға тауарларға қатысты 60% және қызметтерге қатысты 60%. 2019 және 2018 ж. 31 желтоқсандағы жағдай бойынша компания Қазақстан бөлігінде келісімшарттық міндеттемелерді орындады сатып алынатын жұмыстар мен қызметтердегі мазмұнын толық көлемде сақтауға тырысады және сатып алынатын жұмыстар бойынша шарттарды ұстануға тырысады тауарлар. Тарихи шығындарды төлеу жөніндегі міндеттемелер 1-келісімшарттың талаптарына сәйкес Компания тарихи шығындарды өтеуге міндетті геологиялық ақпаратпен және Қазақстан Республикасының барлауға жұмсаған өзге де шығындарымен жер қойнауын пайдалану құқығын компанияға бергенге дейін келісімшарттық аумақтар. Өтеу бойынша негізгі төлемдер тарихи шығындар коммерциялық табудан кейін өндіру кезеңінің басынан бастап жүзеге асырылады. Қаржылық тәуекелдерді басқарудың мақсаттары мен принциптері Қаржылық тәуекел факторлары Топтың қызметі бірқатар қаржылық тәуекелдерге ұшырайды: нарықтық тәуекел, несиелік тәуекел және өтімділік тәуекелі. Топ деңгейіндегі тәуекелдерді басқару қаржы нарықтарының болжанбауына бағытталған және бағытталған Топтың қаржылық нәтижелеріне ықтимал теріс әсерді барынша азайту. Топ емес тәуекелдерге ұшырағыштықты хеджирлеу үшін туынды қаржы құралдарын пайдаланады. Нарықтық тәуекел Нарықтық тәуекел-бұл әділ құнның немесе ақша қаражатының болашақ ағындарының қаржы құралы нарықтық бағалардың өзгеруіне байланысты ауытқиды. Нарықтық тәуекел мыналарды қамтиды тәуекелдердің үш түрі: валюталық тәуекел, пайыздық тәуекел және басқа да баға тәуекелі. Топ ықтимал шығындарды кезең-кезеңмен бағалау арқылы нарықтық тәуекелді басқарады нарықтық конъюнктурадағы жағымсыз өзгерістерге байланысты туындауы мүмкін. Валюталық тәуекел Валюталық тәуекел-бұл әділ құнның немесе ақша қаражатының болашақ ағындарының қаржы құралы шетел валюталары бағамдарының өзгеруіне байланысты өзгеріп отырады. Топтың валюталық тәуекелге ұшыраған қаржылық активтері мен міндеттемелері: Теңге Доллар Евро Рубль Қорытынды
жүктеу/скачать 209,5 Kb. Достарыңызбен бөлісу:
|