59
Красители (10 мл)
мл
500
300
150 000
Сахар
г
500
130
65 000
Теплая молоко для разбавления
мыльной массы
л
500
100
50 000
Водка,
спирт или другой крепкий
алкоголь
л
50
350
17 500
Итого
3 050
2 730
1 807 500
Финансовый план
Отчет о прибылях и убытках за 1-й операционный год:
Наименование статьи
Всего в год,
тенге
Выручка
7 200 000
Производственные затраты
1 927 500
Валовая прибыль
5 272 500
Итого операционные расходы
3 906 781
Заработная плата
2 880 000
Отчисления от фонда оплаты труда
262 944
Аренда помещения
604 800
Коммунальные услуги
100 037
Амортизация ОС
59 000
Операционный доход
1 365 719
Корпоративный подоходный налог
216 000
Чистая прибыль
1 149 719
Выручка от продажи:
Продажная цена ароматизированных мыл составляет 3 000
тенге/кг. В среднем, в месяц, можно продавать 200 кг (2 000 шт. по 100 г.) в
зависимости
от региона, 600 000 тенге в месяц
(3 000*200*12=7 200 000 тенге). В год 200 кг * 12 мес. =
2 400 кг (24 000 шт. мыла по 100г.)
Прямые затраты.
Затраты на приобретение первоначальных запасов сырья и
материалов, электроэнергия:
Наименование затрат
Всего, тенге
Газ (м
3
/ч)
120 000
Сырье и материалы
для изготовления
ароматизированных мыл, тенге
1 807 500
Итого_1_927_500__Затраты_на_персонал._Оптимальное_количество_персонала_для_цеха_по_изготовлению_ароматизированных_мыл_-_4_человека._Должность'>Итого
1 927 500
Затраты на персонал.
Оптимальное количество персонала для цеха по
изготовлению ароматизированных мыл - 4 человека.
Должность
Штатные
единицы
Месячный оклад,
тенге
Годовой оклад,
тенге
Специалисты
2
70 000
1 680 000
Торговый агент
2
50 000
1 200 000
Итого
4
2 880 000
60
Социальный налог.
Инициатор проекта уплачивает
социальный налог в размере
двух месячных расчетных показателей за себя и в размере одного месячного расчетного
показателя за каждого работника (1 852 тенге МРП * 2 * 12 мес. + 1 852 тенге МРП *4
работника * 12 мес. = 133 344 тенге). Социальные отчисления равны 5% от суммы
заработной платы за минусом обязательных пенсионных взносов (2 880 тыс. тенге *(1-
10%)*5%=129 600 тенге).
Социальный налог, тенге
133 344
Социальные отчисления, тенге
129 600
Налоги и платежи в бюджет.
В рамках
проекта будет выплачиваться
корпоративный подоходный налог по упрощенной системе налогообложения, по 3% от
операционного дохода - 216 тыс. тенге (7,2 млн. тенге * 3%).
Аренда помещения.
Для организации производственного помещения потребуется
70 м
2
(70 кв.м. *720 тенге*12 месяцев = 604 800 тенге).
Коммунальные расходы и отопление.
Коммунальные
расходы включают в себя
затраты на электроэнергию для оборудования, канализацию, воду питьевую, отопление и
т.д., и составляет 100 037 тенге в год:
Достарыңызбен бөлісу: 
