Тема 16 Перестрахование - составная часть финансовой

1. Сущность и теоретические основы перестрахования.

2. Виды перестрахования.
Перестрахование – это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

Перестрахование представляет собой страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

В договоре перестрахования участвуют две стороны:

1) страховое общество, передающее риск;

2) страховое общество, принимающее риск на свою ответственность

Передаваемый риск называется перестраховочным риском. Сам процесс, связанный с передачей риска, называется цедированием риска или перестраховочной цессией.

Перестрахователя, т.е. страховщика, отдавшего риск, называют цедентом. Перестраховщика, т.е. страховщика, принимающего риск, называют цессионарием.

Под стоимостью перестрахования следует понимать не только причитающуюся перестраховщику по его доле премию, но и те расходы, которые компания будет нести по ведению дела в связи с передачей рисков в перестрахование (оформление перестраховочных договоров, ведение карточек, учет и т.д.)

Одной из отличительных черт договора перестрахования является принцип возмездности. Перестраховщик обязан выплатить цеденту возмещение пропорционально доле участия и только в том случае, если цедент выплатил причитающееся возмещение застрахованному.

В тех случаях, когда страховщик не подписывает новый договор страхования, но его обязательства сохраняют силу по ранее подписанным договорам, продолжающим действовать, применяется ранн-офф (идти от, вести дело дальше). Происходит так называемый раннинг-офф.

Переданный перестраховочный риск называется ретроцедированным риском.

Основной функцией перестрахования является вторичное распределение риска. В результате перестрахования и ретроцессии достигаются дробление рисков, распределение ответственности среди большого количества страховых обществ, как на внутреннем страховом рынке, так и на внешнем.

В зависимости от роли, которую играют цедент и перестраховщик в заключенном между ними договоре, перестрахование подразделяется на активное и пассивное. Активное перестрахование заключается в передаче риска, пассивное перестрахование – в приеме риска.

В практике страхового дела принято обозначать страховое общество, передающее риск в перестрахование, как ведущее активное перестрахование, а принимающее риск - как страховое общество ведущее пассивное перестрахование. Передача риска есть передача ответственности, прием риска- принятие ответственности.

Перестраховочные операции по методу передачи риска в перестраховании делятся на факультативные и договорные.

Факультативный метод перестрахования заключается в том, что перестрахователю (цеденту) и перестраховщику (цессионарию) предоставлена возможность оценки риска, который может быть передан в перестрахование полностью или частично.

Аквизиция (приобретение, достигаю, лат.) страхования- это работа по привлечению новых договоров добровольного страхования.

Договорной метод перестрахования отличается от факультативного тем, что отношения между перестрахователем и перестраховщиком носят обязательный или облигаторный характер.

Облигаторное перестрахование представляет собой обязательную форму перестрахования, при которой все страховщики, действующие в данной стране, обязаны по закону передать в предписанной доле определенному перестраховщику (обычно государственному)все принимаемые на страхование риски.

К перестрахованному договору предъявляются повышенные требования. Условия перестрахования должны быть сформулированы четко.

1) пропорциональные;

2) непропорциональные.

По квотному договору перестрахования перестрахователь обязуется передать перестраховщику долю во всех рисках данного вида, а перестраховщик обязуется принять эту долю.

В соответствии со своей долей участия в рисках перестраховщик передает перестрахователю пропорциональную часть страхового возмещения, выплаченного за него застрахованным.

Эксцедентный договор перестрахования – согласно его условиям все принятые на страхование риски, страховая сумма которых превышает собственное удержание перестрахователем, подлежат передаче в перестрахование в пределах определенного лимита, именуемого эксцедентом. Емкость эксцедентного договора складывается из суммы собственного удержания перестрахователя и суммы эксцедента.

Превышение страховых сумм за установленный уровень собственного удержания страховщика в покрытии риска передается в перестрахование. Это превышение называется достоянием эксцедента. Договор эксцедентного перестрахования определяет максимальный уровень в каждой группе рисков, который перестраховщик обязан принять в покрытие. Максимум участия перестраховщика в покрытии риска называется кратностью собственного участия цедента.

Ответственность перестраховщика сверх этой суммы ограничивается определенным лимитом. В соответствии с потребностями за первым эксцедентом убытка может следовать второй эксцедент и т.д.

Премия, причитающаяся перестраховщикам, участникам договора эксцедента убытка, обычно устанавливается в определенных процентах к годовой сумме брутто-премии по защищенному портфелю страхования.

По договорам эксцедента убытка, как правило, не предусматриваются комиссия и тантьема (процент от прибыли) в пользу перестрахователя. Данный тип договора приносит высокую прибыль перестраховщику.

В перестраховании могут создаваться пулы. Перестраховочный пул представляет собой объединение страховых обществ для перестраховой защиты. Каждое страховое общество проводит страхование самостоятельно, передавая пулу лишь часть принятой ответственности, исходя из своих финансовых возможностей, возместить вероятный убыток.

2. 
   Какие характерные различия имеются между факультативным и договорным (облигаторным), пропорциональным и непропорциональным
   

2. 
   Сформулируйте основные условия квотного и эксцедентного договоров перестрахования, договора эксцедента убытка и договора эксцедента убыточности.
   

1. Организация единого страхового рынка в зарубежных странах.

2. Страховой рынок США.

2. 
   Страховой рынок Великобритании.
   
3. 
   Страховой рынок Германии.
   
4. 
   Страховой рынок Китая.
   

В современном мире продолжается процесс концентрации и централизации капитала, в том числе и в страховом деле. Образуются мощные страховые монополии, связанные с крупнейшими корпорациями, действующими в других отраслях экономики. Они контролируют большую часть мирового страхового рынка, мобилизуют на нем более половины страховых премий. Количественно такие крупные акционерные страховые общества преобладают в развитых странах. Доля акционерного страхования в страховых операциях различна: наиболее весома в Великобритании, Гер-

Процесс интернационализации все более охватывает Европейский страховой рынок, который находится под жестким контролем Европейского экономического сообщества (ЕЭС). Вместе с тем, по мере сближения с ЕЭС стран Восточной Европы ожидается частичное смягчение этого контроля, либерализации отношений в страховом деле на просторах Общего рынка. Европейское экономическое сообщество стремится в своей деятельности к ликвидации различий в страховом законодательстве стран-членов, в сближении их позиций в этом вопросе.

Современный страховой рынок и бизнес Соединенных Штатов Америки не имеют себе равных в мире и отличаются большим размахом и разнообразием.

Монополии США контролируют более 50% всего страхового рынка в развитых странах мира. В США работают более 10 тысяч страховых компаний, из них свыше 8 тысяч по имущественному страхованию. Для США характерно, что каждый штат имеет свой Закон о страховании и свой регулирующий страховой надзор, поэтому там единого надзорного органа и федерального закона о страховании нет.

В стране существуют три типа страхования:

1. 
   бенефиты (страхование жизни и здоровья, пенсий, сберегательные, медицинские и т.д.);
   
2. 
   личное имущественное (сюда относится страхование строений, автомобилей и другого имущества граждан);
   
3. 
   коммерческое (все прочие виды страхования).
   

Далее крупнейшими компаниями являются: «Метрополитен Лайф иншуранс К⁰», основана в 1868 г. В Нью-Йорке, с 1915 г. является компанией по страхованию жизни на взаимных началах, «Сигма» - одна из ведущих диверсифицированных страховых компаний, основана в 1982 г. в результате слияния двух старых обществ «Коннектикут дженерэл корпорейшн» и «ИНА корпорейшн», занимается страхованием имущества и ответственности.

Страховой рынок и бизнес Великобритании на протяжении нескольких лет сосредоточены в Лондоне как мировом финансовом центре, аккумулирующем различные риски со всего света. Ллойдс, Страховые и Перестраховочные компании, находящиеся в Лондоне, формируют Лондонский рынок, разделяя его на две примерно равные части – на так называемые Рынок Компаний и Ллойдс.

В Лондоне находятся представительства или дочерние компании всех крупнейших страховых компаний мира. Здесь расположены также центральные офисы всех крупнейших международных страховых и перестраховочных брокеров.

Личное имущественное страхование в основном сконцентрировано в специализированных страховых компаниях, имеется тенденция роста сбора страховых премий. Значительный прирост страховых премий произошел в последние годы в результате изменения пенсионного законодательства, которым были созданы экономические стимулы к приобретению трудоспособным населением страховых полисов, пенсионного страхования.

Имущественное страхование получило дальнейшее развитие предоставлением услуг традиционными видами страхования, как-то: страхованием легковых автомобилей, домашнего имущества, гражданской ответственности и др.

Страховые компании Германии принадлежат к наиболее надежным в мире. Интересно, что первая в мире система обязательного социального страхования была создана более ста лет назад именно в Германии. В Германии же впервые в мире была введена и система коммерческого страхования. Там находится крупнейший страховой концерн Европы (Allianz Holding). В Мюнхене – крупнейшая в мире перестраховочная компания, а в Кельне - перестраховочная компания, занимающая третье место среди всех перестраховочных компаний мира.

Самым давним из всех видов страховых компаний в Германии является «Общество взаимного страхования»: страхователи являются здесь одновременно и застрахованными. Члены такой компании сами выбирают руководство и сами распределяют между собой прибыли.

Наиболее крупные страховые компании Германии – это акционерные общества, принадлежащие частным капиталовладельцам, оказывающим страховые услуги на коммерческой основе.

Прежде всего следует упомянуть наличие в германии Федерального ведомства контроля за страховыми компаниями. Оно находится в Берлине. Это ведомство руководит государственной системой допуска страховых компаний на рынок и контроля над ними. Государство, таким образом, проверяет стиль работы страховых компаний, включая размеры взносов, которые поступают от клиентов за страхование жизни , страхование ответственности, больничное страхование и т.д.

Крупнейшей страховой компанией страны является государственная Китайская народная страховая компания (КНСК). Управление компании находится в Пекине, а филиалы расположены во всех провинциях, автономных районах и городах центрального подчинения (кроме Тайваня). С момента своего основания в 1949 году КНСК превратилась в большую компанию комплексного страхования с прочными финансовыми ресурсами, широкими деловыми связями, надежными гарантиями своей работы и располагающую высокопрофессиональными кадрами.

В течение этих лет КНСК активно изучала рынок и энергично развивала иностранное страхование. В целях обеспечения надежных страховых услуг внешней экономике и торговле Китая КНСК служит надежной опорой китайским предприятиям при выходе на международный рынок со своей экспортной продукцией.

страхового рынка?

2. Какие характерные особенности отличают друг от друга страховые рынки

США, Великобритании, Германии?