Тема 5 Законодательная регламентация вопросов страхования

Тема 5 Законодательная регламентация вопросов страхования

1.Основные этапы организации и развития страхового дела в Казахстане.

2. Страхование в системе права. Страховое законодательство.

3.Договор страхования: понятие, основные элементы, существенные условия и особенности.

4.Государственное регулирование страховой деятельности.
О действительно серьезном и значимом внедрении стра­хования в экономику и повседневную жизнь населения Ка­захстана можно говорить, начиная с послереволюционного периода.

После Октябрьской революции страховое дело в России, как и другие финансово-кредитные учреждения, постепен­но национализировались. Национализация завершилась установлением монополии в страховании согласно декрету Совнаркома РСФСР от 28 ноября 1918 г. "Об организации страхового дела в Российской Республике".

Новая форма организации и проведения страхования была воплощена в жизнь декретом Совнаркома от 6 октября 1921г. "О государственном имущественном страховании".

После образования Казахской АССР в 1926 г. было создано Управление уполномоченного Росгосстраха, а при нем - Объединенная Контора Правления Росгосстраха в Казахской АССР. Губернские конторы ликвидировались, вместо них учреждались губернские агентства, а в уез­дах - уездные.

В РК, монополизм в сфере страхования закончился с принятием в 1992 г. Закона РК «О страховании», который стал отправным моментом формирования страхового рынка. Указ Президента РК от 16 апреля 1994 г. «Об организационно-правовых мерах по формированию и развитию страхового рынка», предусмотрев лицензирование страховой деятельности, способствовал отсеву мелких и неустойчивых страховщиков.

18 декабря 2000 г. был принят Закон РК «О страховой деятельности», который определил основные положения по осуществлению страхования как вида предпринимательской деятельности.

Все правовые отношения, связанные с проведением стра­хования, можно подразделить на две группы:

1. 
   правоотношения, регулирующие собственно страхование, т.е. процесс формирования и использования страховых резервов. Эта группа регулируется нормами гражданского права, которому присущ договорный или диспозитивный метод правового регулирования, основанный на соглашении сторон, их равноправии.
   
2. 
   пра­воотношения, возникающие по поводу организации страхового дела, т.е. деятельности страховщиков, их взаимосвязи с банковскими учреждениями, бюджетом, органами госу­дарственного управления, контроля и регулирования. Эта группа регулируется нормами административного, финансового, уголовного, процессуального и других отраслей и подотраслей права, которым присущ административный метод правового регулирования, именуемым односторонне-властным или императивным.
   

Договор страхования должен содержать:

- наименование юридического лица, его местонахождение и банковские реквизиты страховщика;

- фамилию, имя и адрес страхователя (если им является физическое лицо), наименование, местонахождение и бан­ковские реквизиты (если им является юридическое лицо);

- указание объекта страхования;

- указание страхового случая;

- размеры страховой суммы и страхового возмещения, по­рядок и сроки его выплаты;

- размеры страхового платежа, порядок и сроки его уплаты;

- срок действия договора;

- указание о застрахованном и выгодоприобретателе, если они являются участниками страхового отношения.

Задачей государственного регулирования является обеспечение формирования и развития эффективно функциони­рующего рынка страховых услуг, создание необходимых условий для деятельности страховщиков различных орга­низационно-правовых форм.

Государственное регулирование важно также для про­ведения последовательной политики в отношении форм, методов и масштабов участия иностранного капитала в отечественном страховом бизнесе.

Конечной целью деятельности уполномоченного органа государственного регулирования в решении поставленных пред ним задач на страховом рынке является защита прав потребителя страховых услуг – страхователя.
Литература: 12 (57-89)
Вопросы для самоконтроля:

1. 
   Назовите основные этапы формирования страхового законодательства в РК.
   
2. 
   Назовите основные положения Закона РК «О страховой деятельности» от
   

3. 
   В чем заключается особенность страховых договорных обязательств?
   
4. 
   В чем заключается государственное регулирование страховой деятельности?
   

1. 
   Характеристика и структура страхового рынка.
   
2. 
   Страховые посредники.
   
3. 
   Страховой рынок Республики Казахстан: проблемы и перспективы.
   

Объективная основа развития страхового рынка – необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных обстоятельств.

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах.

Страховыми посредниками являются страховые агенты и брокеры, которые занимаются продвижением страховых услуг от страховщика к страхователям.

Устойчивый рост экономики республики в последние годы и принятые государством меры по реформированию национальной страховой индустрии способствовали ускоренному развитию этой отрасли.

Динамика основных показателей страхового рынка в течение нескольких лет характеризуются положительно. На 1 января 2005 года в Казахстане действуют 33 страховых организаций.

В определенной степени возросло доверие населения к страховому сектору, ведется работа по повышению уровня защиты законных интересов страхователей. Этому будет способствовать и появление на рынке, после принятия соответствующего закона, Фонда гарантирования страховых выплат по массовым видам обязательного страхования, правовые и экономические условия создания которого сейчас прорабатываются.

Вместе с тем, несмотря на значительные темпы прироста основных показателей деятельности страховых организаций, страховой рынок республики имеет ряд объективных причин своего недостаточного развития и нерешенных проблем, на что потребуется более значительный период времени, а также дальнейшая работа всех государственных органов, включая Правительство и Парламент страны. К ним можно отнести:

1) низкая заинтересованность в страховании;

2) отсутствие необходимого контроля со стороны государства за исполнением обязательных видов страхования;

3) неразвитость долгосрочного страхования жизни и здоровья, пенсионных аннуитетов и других видов личного накопительного страхования (всего одна страховая организация);

4) все еще недостаточная капитализация отечественных страховых организаций даже по сравнению со страховыми организациями Восточной Европы;

5) высокий объем страховых премий, передаваемых за рубеж по каналам перестрахования.

В перспективе для решения существующих проблем страхового рынка будут осуществлены следующие основные меры:

1) в сфере обязательного страхования:

- поэтапное введение обязательных видов страхования, в т.ч. обязательное медицинское страхование и обеспечение их эффективного применения, что повысит уровень социальной защищенности значительной части населения;

- определение единой государственной политики в области экологического страхования и развития иных видов страхования, связанных с защитой от рисков чрезвычайного характера;

- создание системы государственной поддержки обязательного страхования в сельском хозяйстве;

- всемерное использование потенциала страховой системы как одного из механизмов устойчивого развития промышленности республики.

2) ускоренное развитие страхование жизни, системы аннуитетов и иных социально значимых видов страхования;

3) формирование полноценной страховой статистики, а также создание отраслевой инфраструктуры по мониторингу и оценке различных опасных производственных рисков для использования их в страховании;

4) создание оптимальных условий для развития добросовестной конкуренции на страховом рынке, сопряженное с обоснованным снижением тарифов страховых услуг, повышением качества страховых продуктов, обеспечением прозрачности и надежности в деятельности страховых организаций и страховых брокеров. Поощрение создания страховых пулов, в т.ч. содействующих в реализации конкретных экономических задач государства;

5) поэтапное решение проблем перестрахования, с учетом ограниченного потенциала национального страхового и перестраховочного рынков по принятию рисков, объемы которых ежегодно увеличиваются;

6) упрощение контроля за деятельностью страховых организаций в вопросах разработки и продвижения страховых продуктов на рынок;

7) поэтапное расширение иностранного присутствия на страховом рынке, что позволит использовать ресурсы зарубежных страховщиков для развития воспроизводственной базы рынка через привлечение новых потребителей услуг по добровольным видам страхования;

8) дальнейшее повышение консолидации страховых организаций и их профессионального уровня, а также на установление на рынке реальной специализации страховых организаций, учитывая повышение роли таких перспективных направлений страхования как медицинское, накопительное и долгосрочное страхование жизни, страхование в туристической отрасли, страхование недвижимости, банковских и предпринимательских рисков и т.д.

9) принятие дополнительных мер по смягчению режима налогообложения страхователей и страховых организаций.

:

1. 
   В чем заключается экономическое содержание страхового рынка?
   
2. 
   Раскройте институциональную структуру страхового рынка?
   
3. 
   Как классифицируются страховые рынки по отраслевому признаку?
   
4. 
   Кто выступает в качестве страховых посредников в страховании?
   
5. 
   Какие объективные причины оказывают влияние на недостаточное развития страхового рынка в РК?
   

Тема 7 Организация деятельности страховой компании

1. 
   Страховые компании как часть экономической системы.
   
2. 
   Классификация страховых компаний.
   
3. 
   Организация работы страховой компании.
   

Страховые компании подразделяют:

1. 
   по принадлежности: на акционерные (корпоративные), взаимные, государственные и частные;
   
2. 
   по характеру выполняемых операций: на специализированные и перестраховочные;
   
3. 
   по зоне обслуживания: на местные, региональные, национальные и международные (транснациональные);
   
4. 
   по величине уставного капитала и объему поступления денежных средств (страховых платежей), а также другим технико-экономическим показателям, определяющим их место на страховом рынке: на крупные, средние и мелкие.
   

Уставный капитал акционерного страхового общества формируется с помощью акций.

1. 
   линейной подчиненности. Право давать указания предоставляется по отношению ко всем нижестоящим сотрудникам и применительно ко всем функциям, которые они осуществляют.
   
2. 
   функциональной подчиненности. Право давать указания предоставляется применительно к строго конкретным функциям, но независимо от того, кто их осуществляет.
   
3. 
   линейно-штабной подчиненности. Здесь наряду с линейной системой существуют «штабы», которые не имеют права давать указания, но предоставляют необходимые консультационные услуги.
   

1. 
   По каким признакам классифицируются страховые компании?
   
2. 
   В чем заключается организация работы страховой компании?
   
3. 
   По каким принципам строится структура управления страховой компании?
   

1. 
   Сущность и задачи актуарных расчетов.
   
2. 
   Тарифная ставка и ее структура.
   
3. 
   Расходы на ведение страхования, как элемент тарифной ставки.
   

Роль актуарной калькуляции может быть рассмотрена в разных аспектах: с одной стороны, она позволяет определить себестоимость услуги, оказываемой страховщиком, а с другой – через нее создаются условия для всестороннего анализа и раскрытия причин экономических, финансовых и организационных успехов или недостатков в деятельности страховщика.

1)события, которые подвергаются оценке, имеют вероятностный характер, что отражается на величине предъявленных к уплате страховых платежей;

2)исчисление себестоимости услуги, оказываемой страховщиком, производится в отношении всей страховой совокупности;

3)соблюдение принципа эквивалентности, т.е. установление адекватного равновесия между платежами страхователя и страховым обеспечением, которое предоставляется страховой компании.

1)изучение и группировка рисков в рамках страховой совокупности по определенным признакам;

2)вычисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причиненного ущерба, как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;

3)математическое обоснование необходимых расходов на ведение дела страховщиком и прогнозирование тенденций их развития;

4)математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика, предложение конкретных методов и источников формирования этих фондов;

5)исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком собранных страховых взносов в качестве инвестиций и тенденций их изменения в конкретном временном интервале, определение зависимости между процентной ставкой и величиной тарифной ставки.

Актуарные расчеты, осуществляемые страховщиком, можно классифицировать по нескольким признакам:

1. 
   По видам страхования (личное, имущественное)
   
2. 
   По времени составления (плановые, отчетные)
   

Совокупность тарифных ставок носит название тарифа. Системное изложение тарифов – это тарифное руководство.

Тарифная ставка, по которой заключается договор страхования, носит название брутто – ставки. В свою очередь брутто – ставка состоит из двух частей: нетто ставки и нагрузки.

Нетто – ставка – выражает цену страхового риска и целиком предназначена для создания страхового фонда.

Нагрузка – покрывает расходы страховщика по организации и проведению страхового дела, включая отчисления в запасные фонды, и прибыль. Основой построения нетто – ставки по любому виду страхования служит вероятность наступления страхового случая ( Р(А)).

Вероятность события А – называется отношение числа благоприятных для него случаев М к общему числу всех равновозможных случаев N.

Вероятность события заключается в пределах от 0 до 1. Если Р(А)=0, то событие А считается невозможным, если Р(А)=1, то это достоверное событие.

Если она достигла своих крайних границ, то страхование на случай наступления данного события проводиться не может.

0. 
   ≤ Р(А) = M/N ≤ 1
   

Однако при проведении страхования сумма выплачиваемого возмещения пострадавшим объектам, как правило, отклоняется от страховой суммы по ним. Причем, если по отдельному договору выплата может быть только меньше или равна страховой сумме, то средняя по группе объектов выплата на один договор может и превышать среднюю страховую сумму.

При построении нетто-ставки учитывается как раз последний показатель. В этих условиях рассчитанная в изложенном порядке нетто-ставка корректируется на коэффициент, определяемый отношением средней выплаты к средней страховой сумме на один договор. В результате получаем следующую формулу для расчета нетто-ставки со 100 тенге страховой суммы:

Т_n = Р(А) * К * 100, где

Т_n – тарифная нетто-ставка;

А – страховой случай;

Р(А) – вероятность страхового случая;

К – коэффициент соотношения средней выплаты и средней страховой суммы на один договор (К = С_в / С_с).

Эта формула позволяет разграничить понятия «вероятность страхового случая» и «вероятность ущерба», Р(А) – вероятность страхового случая, Т_n – вероятность ущерба.

Вероятность ущерба называется произведение страхового случая Р(А) на поправочный коэффициент К. Это более общий страховой термин. Эта формула может быть применена как при совершенствовании тарифных ставок по действующим видам страхования, так и при расчете ставок по вновь вводимым.

Формула для расчета нетто-ставки может быть представлена в развернутом виде. Исходя из того, что:

Р(А) = M/N = К_в / К_д ; К = С_в / С_с , где

М - число благополучных случаев;

N - число равновозможных;

К_в - количество выплат за тот или иной период;

К_д - количество заключенных договоров в период;

С_в - средняя выплата на один договор;

С_с - средняя страховая сумма на один договор.

В – общая сумма выплат страхового возмещения;

С – общая страховая сумма застрахованных объектов.

Эта формула является показателем убыточности со 100 тенге страховой суммы и служит основой для уточнения нетто-ставки. После ее расчета устанавливается размер брутто-ставки:

Т_в = Т_n + F_абс , где

F_абс – нагрузка

В этой формуле все величины указываются в абсолютном размере. Поскольку ряд статей нагрузки устанавливается в процентах к брутто-ставке:

F_абс = F’_абс + F_r/z + Т_в , где

F’_абс – статьи нагрузки, предусматриваемые в тарифе в абсолютном выражении;

F_r/z – доля статей нагрузки, закладываемых в тариф в % к брутто-ставке.
Т_в = Т_n + F’_абс + F_r/z * Т_в

Отсюда после несложных преобразований имеем:

Т_в = (Т_n + F’_абс ) / (1 - F_r/z )

Если все элементы нагрузки определены в % к брутто-ставке, то величина F’_абс = 0. В этом случае формула упрощается и принимает вид:

Расходы страховщика на ведение дела имеют свои специфические особенности, и их следует учитывать при калькуляции тарифной ставки. С учетом этих особенностей делаются соответствующие группировки, принимаемые во внимание при составлении страховых тарифов.

При составлении страхового тарифа следует учитывать, что страховыми взносами необходимо покрывать не только страховые суммы и возмещения, но и расходы на содержание страхового общества. В связи с этим расходы на ведение дела можно классифицировать как:

1. 
   Организационные расходы связаны с учреждением страхового общества. Они относятся к активам страховщика, т.к. являются инвестициями.
   
2. 
   Аквизиционные расходы - связанные с привлечением новых страхователей и заключением новых страховых договоров при посредничестве страховых агентов.
   
3. 
   Инкассационные расходы связаны с обслуживанием налично-денежного оборота, поступления страховых платежей. Это расходы на изготовление бланков, квитанций о приеме страховых платежей и учетных регистров (книг, ведомостей, справок и т.д.)
   
4. 
   Ликвидационные расходы – связанные с ликвидацией ущерба, причиненного страховым случаем (оплата труда лицам, занимающимся ликвидацией ущерба, понятым, судебные издержки, почтово-телеграфные расходы и расходы по выплате страхового возмещения).
   
5. 
   Управленческие расходы включающие общие расходы управления расходы по управлению имуществом. Этот вид расходов непропорционален размеру страховых платежей и зависит от количества штата и страховой компании.
   

1. 
   Каковы особенности и задачи актуарных расчетов?
   
2. 
   Как классифицируются актуальные расчеты?
   
3. 
   Дайте определение брутто-ставки и назовите её составляющие элементы.
   
4. 
   В чем отличие понятий: «вероятность страхового случая» и «вероятность ущерба»?
   
5. 
   Как классифицируется расходы на ведение дела страховщика?
   

1. Необходимость создания фонда гарантирования страховых выплат.

2.Общие положения закона РК от 03.06.2003г «О фонде гарантирования

страховых выплат».

Фонд гарантирования страховых выплат (ФГСВ), является некоммерческой организацией, организационно – правовой формой его является акционерное общество, учредитель – Национальный банк РК.

Основной задачей Фонда является защита прав и законных интересов кредиторов при принудительной ликвидации страховой организации – участника.

Для выполнения основной задачи Фонд осуществляет следующие функции:

1. 
   осуществление гарантийных и компенсационных выплат в соответствии с настоящим Законом;
   
2. 
   привлечение обязательных и чрезвычайных взносов страховых организаций-участников;
   
3. 
   инвестиционная деятельность в порядке, определенном законодательством Республики Казахстан.
   

Форма, содержание и условия договора должны соответствовать требованиям Гражданского кодекса Республики Казахстан и настоящего Закона.

Договор участия должен содержать:

1. 
   полное наименование сторон, сведения об их месте нахождения в банковских реквизитах;
   
2. 
   указание о предмете договора, соответствующего настоящему Закону;
   
3. 
   права и обязанности сторон, соответствующего настоящему Закону;
   
4. 
   порядок уплаты обязательных и чрезвычайных взносов, а также формирование условных обязательств;
   
5. 
   условия и порядок определения размера и осуществления гарантийной выплаты кредитору;
   
6. 
   порядок и условия заключения договоров обязательного страхования со страхователями принудительно ликвидируемой страховой организации при соблюдении требований статьи 16 настоящего Закона;
   
7. 
   случаи и основания отказа в осуществлении гарантийной выплаты;
   
8. 
   условия о переходе прав кредитора к Фонду, исполнившему обязательства принудительно ликвидируемой страховой организации;
   
9. 
   условия прекращения договора участия;
   
10. 
    условия об ответственности сторон за нарушение договора участия;
    
11. 
    порядок осуществления Фондом компенсационных выплат.
    

1. 
   на общих основаниях, предусмотренных гражданским законодательством республики Казахстан;
   
2. 
   в случае прекращения страховой организацией-участником Фонда страховой деятельности по видам обязательного страхования, по которым в соответствии с законодательным актом Республики Казахстан об обязательном страховании на страховую организацию возложена обязанность участия в Фонде и прекращение действия заключенных по данным видам обязательного страхования договоров обязательного страхования.
   

Размер обязательных взносов рассчитывается исходя из объема начисленных страховой организаций страховых премий по обязательным видам страхования и ставки обязательных взносов.

В случае недостаточности резерва гарантирования страховых выплат для осуществления гарантийных и компенсационных выплат Фонд использует свой собственный капитал. При этом расходы Фонда по осуществлению гарантийных и компенсационных выплат, превышающие резерв гарантирования страховых выплат, подлежат возмещению за счет чрезвычайных взносов страховых организаций-участников в пределах их условных обязательств.

Размер чрезвычайных взносов страховой организации-участника определяется пропорционально доле страховых премий по заключенным ею договорам обязательного страхования в общем объеме страховых премий всех страховых организаций–участников Фонда по обязательным видам страхования в текущем отчетном периоде. Порядок и сроки уплаты чрезвычайных взносов устанавливаются нормативными правовыми актами уполномоченного органа.

Для осуществления гарантийных и компенсационных выплат Фонд вправе привлекать займы у Национального банка Республики Казахстан, Правительства Республики Казахстан, иных организаций либо заимствования под их гарантии по ставке не выше официальной ставки рефинансирования Национального банка Республики Казахстан. Займы подлежат погашению за счет чрезвычайных взносов страховых организаций-участников.

Фонд в праве:

1. 
   требовать уплаты обязательных и чрезвычайных взносов в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан;
   
2. 
   участвовать в ликвидационном производстве принудительно ликвидируемой страховой организации в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан, и ходатайствовать перед судом о включении своего представителя в состав ликвидационной комиссии;
   
3. 
   требовать предоставления от ликвидационной комиссии и кредитора информации, необходимой для реализации задач Фонда;
   
4. 
   запрашивать у уполномоченного органа сведения о финансовом состоянии страховых-организаций участников, количестве заключенных страховой организацией участником договоров обязательного страхования и иную необходимую информацию, за исключением сведений, составляющих тайну страхования и иную охраняемую законом Республики Казахстан тайну;
   
5. 
   отказать кредитору в осуществлении гарантийной выплаты в случаях, предусмотренных настоящим Законно и законодательным актом Республики Казахстан об обязательном страховании.
   

1. 
   заключить договор участия со страховой организацией, на которую в соответствии с законодательным актом Республики Казахстан об обязательном страховании возложена обязанность участвовать в Фонде;
   
2. 
   инвестировать активы в финансовые инструменты в порядке, определенном законодательством Республики Казахстан;
   
3. 
   представлять в уполномоченный орган финансовую отчетность о своей деятельности в порядке, объемах и сроках, определяемых уполномоченным органом;
   
4. 
   представлять страховым организациям-участникам свой годовой баланс и отчет и результатах финансово-хозяйственной деятельности в соответствии с договором участия;
   
5. 
   публиковать в периодических печатных изданиях на государственном и русском языках, распространяемых на всей территории Республики Казахстан, свой годовой баланс;
   
6. 
   осуществлять контроль за порядком уплаты страховыми организациями-участниками обязательных и чрезвычайных взносов, а также формированием ими условных обязательств;
   
7. 
   осуществлять гарантийные выплаты кредиторам по обязательствам принудительно ликвидируемой страховой организации в порядке, предусмотренным настоящим Законом;
   
8. 
   проводить аудит;
   
9. 
   извещать уполномоченный орган о ставших ему известными фактах нарушения страховыми организациями законодательства республики Казахстан о страховании и страховой деятельности;
   
10. 
    уведомить ликвидационную комиссию об осуществлении гарантийной выплаты кредитору;
    
11. 
    осуществить компенсационные выплаты в порядке, размере и сроки, которые установлены настоящим Законом;
    
12. 
    Использовать исключительно в служебных целях всю ставшую ему известной в процессе осуществления своих функций информацию о деятельности страховых организаций.
    

2. В чём заключается основная задача ФГСВ?

3. Перечислите функции ФГСВ.

4. Назовите основные права и обязанности ФГСВ.

Тема 10 Личное страхование

Цель лекции: освоение основных категорий личного страхования, условий его проведения, математических методов расчетов, применяемых для построения тарифов по страхованию жизни, добровольному медицинскому
Вопросы:

1. 
   Особенности личного страхования
   
2. 
   Обоснование ставок страховых платежей в личном страховании.
   
3. 
   Методика расчета тарифных ставок по добровольному медицинскому
   

страхованию.
Личное страхование – отрасль страхования с помощью, которой осуществляется страховая защита семейных доходов граждан или укрепление доступного ими семейного благосостояния.

В качестве объектов личного страхования выступает жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Конкретными состояниями, на случай которых оно производится, являются дожитие до окончания срока страхования, обусловленного возраста или события, наступление смерти страхователя или застрахованного либо потеря здоровья в период страхования от оговоренных событий, как правило, от несчастного случая.

Личное страхование включает в себя страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.

Основной целью страхования жизни является предотвращение критического ухудшения уровня жизни людей, материального зависящих от застрахованного в случае утраты ими источника дохода по причине смерти, полной или частичной утраты трудоспособности.

Страхование жизни носит долгосрочный характер, т.к. договоры заключаются на несколько лет или пожизненно.

Страхование жизни предусматривает выплату страховой суммы страхователю или другому лицу в связи с:

- дожитием до обусловленного срока или события, либо до пенсионного возраста с последующей пожизненной выплатой ежемесячной пенсии в установленном размере;

- наступлением смерти застрахованного лица;

- различными увечьями от несчастного случая, произошедшего в период страхования.

Это страхование выполняет сберегательную функцию, т.е. накопление денежных средств.

Существуют следующие разновидности личного страхования:

- смешенное страхование жизни;

- страхование детей;

- страхование к бракосочетанию;

- страхование дополнительной пенсии;

- семейное страхование жизни.

Одним из важнейших вопросов личного страхования является обоснование уровня ставок страховых платежей.

Тарифные ставки в страховании жизни состоят из нескольких частей. Например: смешенное страхование жизни объединяет несколько видов страхования: 1) страхование на дожитие; 2) страхование на случай смерти; 3) страхование от несчастных случаев. По каждому из них создается страховой фонд, поэтому тарифная ставка в смешанном страховании состоит из 3-х частей, входящих в нетто-ставку, и четвертой части – нагрузки.

Особенность договора личного страхования состоит в том, что страховые расчеты нужно осуществлять по современной стоимости, т.е. приводить ее величину к моменту заключения договора.

Размер единовременного взноса страхователя при страховании жизни должен соответствовать современной величине платежа страховщика, определяемого произведением вероятности дожития до определенного возраста на соответствующий дисконтный множитель, т.е.

_t E_x = ((e_x+t*Vⁿ)/e_x)*S, где

_t E_x - единовременная нетто-ставка на дожитие для лица в возрасте лет на срок лет.

e_x+t - число лиц, доживших до срока окончания договора,

e_x - число лиц, доживших до возраста страхования и заключивших договоры;

Vⁿ =1/((1+i)^t) - дисконтный множитель;

S - страховая сумма.

Дисконтный множитель (вычисленный по формулам сложных процентов) уменьшает размер страховых взносов, т.к. его значение всегда меньше 1. Использование множителя в расчетах связано с тем, что свободные денежные средства, накопляемые в страхо вании в форме поступающих взносов, используются государством для долгосрочного кредитования народного хозяйства, по которым банковские учреждения начисляют процентный доход. Таким образом, страхованные платежи заранее понижаются с учетом процентной ставки. Чем моложе застрахованный, тем дороже обходится договор на дожитие, т.е. больше число доживающих до окончания срока. Чем длиннее срок, тем ниже ставки, т.к. больше дохода от процентов.

В договоре на случай смерти взаимные платежи увязываются с вероятностью умереть в период действия договора страхования.

Единственная нетто-ставка на случай смерти - временная, т.е. на определенный срок:

_nA_x = ((d_xV + d_x+1V² + … + d_x+n-1Vⁿ)/e_x)*S , где

_nA_x – единовременная нетто-ставка на случай смерти для лица в возрасте х лет сроком на n лет;

e_x - число застрахованных лиц;

d_x, d_x+1 - число умирающих в течение периода страхования.

Для практических расчетов этих показателей разработаны специальные таблицы коммутационных чисел, в которых содержаться взятые из таблиц смертности данные о числе доживающих (умирающих) для каждого возраста, начиная от нуля и кончая пределами (100 лет), дисконтом множителя для каждого возраста, а также расчетные показатели (коммутационные числа).

Для расчета тарифной ставки по медицинскому страхованию необходимо располагать сведениями о заболеваемости на 1000 человек населения по классам болезней и категориям населения.

Средний показатель общей заболеваемости (в %) применяется в расчете базовых тарифов по добровольному страхованию по классам болезней по формуле:

Т = У_в * С_п / 100, где

Т – базовый тариф;

У_в – удельный вес данного класса болезни;

С_п – средний показатель общей заболеваемости.

Литература: 9(63-82), 12 (193-245), 18 (153-173)
Вопросы для самоконтроля:

1. 
   Назовите основные виды личного страхования.
   
2. 
   Какую функцию выполняет страхование жизни?
   
3. 
   Из каких частей состоят тарифные ставки в страховании жизни?
   
4. 
   Для чего используется дисконтный множитель в расчете единовременного
   

взноса при страховании жизни?

5. 
   Какова методика расчета тарифных ставок в медицинском страховании?
   

жүктеу/скачать 338 Kb.

Достарыңызбен бөлісу: