Конспект лекций по дисциплине «Страхование» Тема 1: Вводная лекция

В результате действия указанных факторов страхование становится практически единственным и наиболее эффективным способом возмещения вероятного ущерба. В настоящее время создаются объективные предпосылки для расширения сферы страховой деятельности, возникает необходимость ее реформирования с позиций рыночного развития экономики.

Специфические страховые отношения являются объектом страховой науки и соответственно предметом изучения данной учебной дисциплины.

Эта дисциплина освещает вопросы теории страхования, охватывающие рассмотрение его экономической сущности, функций, роли и сферы применения в современном обществе. Она изучает содержание важнейшей страховой терминологии, классификацию страхования и организационные принципы построения системы страховых организаций: рассматривает условия каждого вида страхования, освещает финансовые основы страховой деятельности, изучает вопросы медицинского страхования, страхования ответственности предпринимательских рисков, вопроса аудита страховых компаний, вопросы перестрахования, страхования в зарубежных странах и внешнеэкономических интересов нашей республики, а также в учебной дисциплине рассматривается деятельность страховых компаний Казахстана в современных условиях, исходя из Закона РК «О страховой деятельности» от 18.12.2000г. и перспектив развития страхования в РК на 2000-2007 годы.

Курс «Страхование» связан с дисциплинами «Финансы», «Корпоративные финансы», «Налоги и налогообложение».

Страхование — это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов форми­рования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обуслов­ленного различными непредвиденными неблаго­приятными явлениями (рисками). Выражает функции формирования специализированного страхового фонда; возмещения ущерба; предупреждения страхового случая.

Функции страхования:

Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений, решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно будет совершен­ствоваться и расширяться механизм использования временно сво­бодных средств.

Третья функция страхования — предупреждение страхового случая и минимизация ущерба — предполагает ши­рокий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий не­счастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится пра­вовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях за­ключенного договора страхования и ориентированное на его бе­режное отношение к застрахованному имуществу.

1. 
   Истоки страхового дела.
   
2. 
   Риск – безусловная предпосылка страхования.
   
3. 
   Экономическое назначение и содержание имущественного и личного страхования.
   
4. 
   Основные понятия и термины, применяемые в страховании.
   

Корни страхования уходят в глубину веков, но известно, что с древних времен предпринимались попытки добиться солидарного распределения риска, вначале связанные с кораблями и грузами. Так, еще примерно в III тысячелетии до нашей эры вавилоны разработали систему займов в морских делах, при которой займ не возвращался в случае убытка или потери дела. Эта система была популярной и в Древней Греции, похоже, она стала распространенным явлением в древнем мире.

В Российской империи до конца XVIII в. не существовало отечественной страховой организации, а использовались услуги иностранных страховых обществ. При этом страховые платежи в виде золота уходили за рубеж, что отрицательно сказывалось на финансах страны. В связи с этим в 1786г. в России была установлена государственная страховая монополия, которая имела выраженный фискальный характер.

К концу XIX в. сложилась система страхования в русских и иностранных страховых акционерных обществах, городских взаимных и земских страховых обществах. Помимо этого существовало государственное страхование (пенсионные кассы) для горнорабочих (с 1861г.), железнодорожников (с 1888г.) и сельских хозяйств в не земских губерниях (с 1867г.). С 1905г. договоры страхования жизни с вкладчиками стали заключать государственные сберегательные кассы.

Развитая рыночная экономика является активной средой для развития страхования по той причин, что рынок и страхование взаимосвязаны. С одной стороны, где рынок – там всегда разнообразие предпринимательских рисков, а где риски – там и страхование. Как природа не терпит пустоты, так и рыночная экономика не может обойтись без страхования рисков.

В обычном значении понятие «риск» означает принятие решения, результат которого неизвестен. Вкладывая средства в дело, предприниматель не может предвидеть наверняка наступление в будущем всех случайных событий, которые могут оказать решающее влияние на судьбу его лично и его предприятия.

Определенные события, которые могут наступить в будущем с большей или меньшей степенью вероятности и принести убытки или ущерб здоровью людей, и на случай наступления, которых проводится страхование, называются страховыми рисками.

Для оценки риска нужно располагать достоверной информацией, потому что отсутствие ее ведет к неточностям и ошибкам. Обычно выделяют несколько групп рисков: те, которые возможно застраховать, и те, что не подлежат страхованию, благоприятные и неблагоприятные риски, а также технический риск страховщика.

Всю совокупность страховых отношений по объекту страхования можно подразделить на две большие отрасли: имущественное страхование и личное страхование.

В имущественном страховании объектом страховых отношений является движимое и недвижимое имущество во всех его видах. Экономическое назначение имущественного страхования заключается в возмещении ущерба, возникающего вследствие происшедшего страхового случая..

1. 
   Что такое страхование?
   
2. 
   В чем заключается экономическая сущность страхования?
   
3. 
   Перечислите функции страхования.
   
4. 
   Назовите общие черты и различия экономических категорий страхования.
   
5. 
   Какие отрасли страхования вы знаете?
   

1. 
   Истоки страхового дела.
   
2. 
   Риск – безусловная предпосылка страхования.
   
3. 
   Экономическое назначение и содержание имущественного и личного страхования.
   
4. 
   Основные понятия и термины, применяемые в страховании.
   

Корни страхования уходят в глубину веков, но известно, что с древних времен предпринимались попытки добиться солидарного распределения риска, вначале связанные с кораблями и грузами. Так, еще примерно в III тысячелетии до нашей эры вавилоны разработали систему займов в морских делах, при которой займ не возвращался в случае убытка или потери дела. Эта система была популярной и в Древней Греции, похоже, она стала распространенным явлением в древнем мире.

В Российской империи до конца XVIII в. не существовало отечественной страховой организации, а использовались услуги иностранных страховых обществ. При этом страховые платежи в виде золота уходили за рубеж, что отрицательно сказывалось на финансах страны. В связи с этим в 1786г. в России была установлена государственная страховая монополия, которая имела выраженный фискальный характер.

К концу XIX в. сложилась система страхования в русских и иностранных страховых акционерных обществах, городских взаимных и земских страховых обществах. Помимо этого существовало государственное страхование (пенсионные кассы) для горнорабочих (с 1861г.), железнодорожников (с 1888г.) и сельских хозяйств в не земских губерниях (с 1867г.). С 1905г. договоры страхования жизни с вкладчиками стали заключать государственные сберегательные кассы.

Развитая рыночная экономика является активной средой для развития страхования по той причин, что рынок и страхование взаимосвязаны. С одной стороны, где рынок – там всегда разнообразие предпринимательских рисков, а где риски – там и страхование. Как природа не терпит пустоты, так и рыночная экономика не может обойтись без страхования рисков.

В обычном значении понятие «риск» означает принятие решения, результат которого неизвестен. Вкладывая средства в дело, предприниматель не может предвидеть наверняка наступление в будущем всех случайных событий, которые могут оказать решающее влияние на судьбу его лично и его предприятия.

Определенные события, которые могут наступить в будущем с большей или меньшей степенью вероятности и принести убытки или ущерб здоровью людей, и на случай наступления, которых проводится страхование, называются страховыми рисками.

Для оценки риска нужно располагать достоверной информацией, потому что отсутствие ее ведет к неточностям и ошибкам. Обычно выделяют несколько групп рисков: те, которые возможно застраховать, и те, что не подлежат страхованию, благоприятные и неблагоприятные риски, а также технический риск страховщика.

Всю совокупность страховых отношений по объекту страхования можно подразделить на две большие отрасли: имущественное страхование и личное страхование.

В имущественном страховании объектом страховых отношений является движимое и недвижимое имущество во всех его видах. Экономическое назначение имущественного страхования заключается в возмещении ущерба, возникающего вследствие происшедшего страхового случая..

1. 
   Что такое страхование?
   
2. 
   В чем заключается экономическая сущность страхования?
   
3. 
   Перечислите функции страхования.
   
4. 
   Назовите общие черты и различия экономических категорий страхования.
   
5. 
   Какие отрасли страхования вы знаете?
   

1. 
   Виды рисков и их оценка.
   
2. 
   Общая теория управления риском.
   

Понятие «риск» означает опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явления. Риск – объективное явление в любой сфере человеческой деятельности и проявляется как множество отдельных обособленных рисков.

С понятием риска тесно связано понятие ущерба. Если риск является только возможное отрицательное отклонение, то ущербом – действительное фактическое отрицательное отклонение. Через ущерб реализуется риск, приобретая конкретно измеримые и реальные очертания. Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления, вызывают потребность в страховании.

Страховое событие не является объектом страхования. Этим объектом выступает риск, который может произойти, а может и не произойти. Следовательно, риск – это случайное событие, которое наступает вопреки воле человека. Риск реализуется посредством случайных событий или явлений, по поводу которых возникает страховое событие.

Анализ рисков позволяет разделить их на две большие группы: страховые и нестраховые (не включенные в договор страхования). Перечень страховых рисков составляет объем страховой ответственности по договору страхования. Он выражается с помощью страховой суммы договора. Цена риска в денежном выражении составляет тарифную ставку.

Для оценки риска в страховой практике используют различные методы:

1) Метод индивидуальных оценок – применяется только в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик делает произвольную оценку, отражающую его профессиональный опыт и субъективный взгляд.

2) Метод средних величин – для него характерно подразделение отдельных рисковых групп на подгруппы. Тем самым создается аналитическая база для определения размера по рисковым признакам.

3) Метод процентов представляет собой совокупность скидок и надбавок (накидок) к имеющейся аналитической базе, зависящих от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа. Используемые скидки и надбавки выражаются в % от среднего рискового типа.

При оценке риска выделяют следующие его виды: риски, которые возможно застраховать; риски, которые невозможно застраховать; благоприятные и неблагоприятные риски, а также технический риск страховщика.

1) индивидуальные, например, он выражен в договоре страхования шедевра живописи во время перевозки и экспозиции на случай актов вандализма по отношению к нему.

2) универсальные – которые включаются в объем ответственности страховщика по большинству договоров имущественного страхования – кража.

Особую группу составляют специфические риски: аномальные и катастрофические. К аномальным относятся риски, величина которых не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности. Катастрофические риски составляют значительную группу, которая охватывает большое число застрахованных объектов или страхователей, причиняя при этом значительный ущерб в особо крупных размерах. Катастрофические риски подразделяются на эндемические (местные) риски (которые происходят под воздействием метереологических факторов и условий) и риски, которые происходят под воздействием качества земли (например, эрозия почвы).

1) экологические – связаны с загрязнением окружающей среды и обусловлены преобразующей деятельностью человека в процессе присвоения материальных благ;

2) транспортные – подразделяются на

а) каско – страхование воздушных, морских и речных судов, железнодорожного подвижного состава и автомобилей;

б) карго – страхование грузов, перевозимых воздушным, морским, речным, железнодорожным и автомобильным транспортом;

3) политические (репрессивные) риски – связаны с противоправным действием с точки зрения норм международного права, с мероприятиями или акциями правительства иностранных государств в отношении данного суверенного государства или граждан этого суверенного государства.

4) специальные риски – страхование перевозок особо ценных грузов, например, благородных металлов, драгоценных камней, произведений искусства, денежной наличности.

5) технические риски – проявляются в форме аварий по причине внезапного выхода из строя машин и оборудования или сбоя в технологии производства. Проблемой технических видов страхования являются оценка частоты аварий и способ оценки ущерба от них.

6) риски гражданской ответственности связаны с законными претензиями физических и юридических лиц в связи с причинением вреда, вызванным, например, источником повышенной опасности. К источникам повышенной опасности относятся автомобильный, железнодорожный, воздушный, морской транспорт, ряд химических производств и др.

Процесс наблюдения и учета носит название регистрации риска. Факторы, которыми определяется регистрация риска для данной рисковой совокупности – это рисковые обязательства. Они присущи данному объекту страхования и рассматриваются как компонент, или признаки риска. Любой риск можно рассматривать как совокупность рисковых обязательств.

Выделяют: 1) объективные рисковые обстоятельства – отражают объективный подход к действительности и не зависит от воли и сознания людей; 2) субъективные рисковые обстоятельства отражают тип связи, игнорирующий объективный подход к действительности, и зависит от воли и сознания людей в процессе познания объективной реальности. Все рисковые обстоятельства, взятые в их единстве и взаимодействии, определяют состояние, которое называется ситуацией риска. Она характеризует естественное состояние объекта страхования и обстановку, в которой этот объект находится.

Следует различать страховой случай и страховое событие. Страховое событие – потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования. Реализованная гипотетическая возможность причинения ущерба объекту страхования означает страховой случай. Последствия страхового случая выражаются в полном уничтожении или частичном повреждении объекта страхования.

1) Упразднение – заключается в попытке упразднения риска. Для отдельного лица это означает, что не следует курить, лететь на самолете и т.д.; для фирмы это означает, что, выпуская в продажу продукцию, надо тщательно продумать, как сделать ее применение безопасным.

2) Предотвращение потерь и контроль.

Предотвратить потери означает уберечь себя от случайностей. Контролировать их означает ограничить размер потерь в случае, если убыток имеет место.

3) Страхование. С позиций управления риском страхование означает процесс, в котором группа физических и юридических лиц, подвергающихся однотипному риску, вкладывает средства в компанию, члены которой в случае потерь получают компенсацию.

4) Поглощение, т.е. признание ущерба риска без распределения его посредством страхования.

1. 
   Определение цели.
   
2. 
   Выяснение риска выражается в осознании риска хозяйствующим субъектом или индивидом..
   

4) Выбор методов управления риском из перечисленных выше.

5) Применение выбранного метода.

6) Оценка результатов производится на базе хорошо отлаженной системы точной информации, дающей возможность рассмотреть имеющиеся убытки и сами действия, осуществляемые для их предотвращения.

1. 
   Что такое страховой риск?
   
2. 
   Какие методы используются для оценки рисков страхования?
   
3. 
   Как классифицируются риски в зависимости от источника опасности?
   
4. 
   Что включается в понятие «управление страховым риском»?
   
1. 
   Назовите основные этапы процесса управление риска.