X = 280 000 / 90 × 1=3 111 руб
.
Следовательно, сумма лимита средств равна 3 111 руб
.
Формула расчета лимита наличных денег в кассе из суммы трат
X = S / Z × D
В данной формуле переменные остаются теми же, только
вместо суммы поступивших
средств, используем сумму трат.
Порядок расчета лимита кассы на примере:
Компания «Альфа»
занимается оптовыми закупками, рассчитываясь с продавцами
наличными деньгами. Снятие денег со счета происходит раз в три дня. Так как в компании
четырехдневная
рабочая неделя, то за три месяца в компании было 48 рабочих дней.
Сумма расходов за этот период равна 2 800 000, без учета выплат сотрудникам.
X = 2 800 000 / 48 × 3
X = 175 000
Следовательно, сумма лимита средств равна 175 000 руб
.
Задание 2. Используя вышеприведенные примеры и формулы расчета
рассчитать лимит остатка кассы
1.
Расчетный период на торговом предприятии: 1 августа–20 октября 2022 года.
При ежедневной работе компании это 81 рабочий день.
Поступления наличных в кассу:
август — 7 430 000 рублей;
сентябрь — 7 840 000 рублей;
октябрь — 6 810 000 рублей.
Выручка сдается ежедневно. Рассчитать лимит кассы.
Отразить на счетах
бухгалтерского учета поступление наличных в кассу
2.
Расчетный период производственной компании: 1 августа–30 сентября 2022
года. При пятидневной рабочей неделе это 43 рабочих дня.
Затраты с учетом зарплат:
август — 1 350 000 рублей;
сентябрь — 1 540 000 рублей.
Объем зарплат всех сотрудников:
август — 200 000 рублей;
сентябрь: 287 000 рублей.
Снятие средств происходит один раз в пятидневную неделю. Рассчитать лимит кассы.
Отразить на счетах бухгалтерского учета поступление наличных в кассу
3.
В 4 квартале в кассу ООО «Солнышко» поступило:
в октябре — 130 500 рублей,
в ноябре — 345 000 рублей,
в декабре — 146 900 рублей.
Деньги сдаются в банк ежедневно. Рассчитать лимит кассы. Отразить на счетах
бухгалтерского учета поступление наличных в кассу
Достарыңызбен бөлісу: 
