«самұРЫҚ-энерго»
(a) Әрбір есептік сегменттің сатудан түсім алатын өнімдері мен қызметтерінің сипаттамасы
жүктеу/скачать 8,17 Mb. Pdf көрінісі
|
gfo2021kaz 2
| (a)
Әрбір есептік сегменттің сатудан түсім алатын өнімдері мен қызметтерінің сипаттамасы Топ үш негізгі операциялық сегмент аясында қызмет атқарады: Жылу энергиясын және электр энергиясын өндіру; Электр энергиясын жеткізу және тарату; Электр энергиясын сату. (б) Операциялық сегменттер қызметінің нәтижелері Жоғарғы жедел басқару органы әр сегмент қызметінің нәтижелерін түсімді және салық алынғанға дейінгі пайданы бағалау арқылы бағалайды. «САМҰРЫҚ-ЭНЕРГО» АҚ Шоғырландырылған қаржылық есептілікке ескертпелер – 2021 жылғы 31 желтоқсан 43 5 Сегменттер бойынша ақпарат (жалғасы) Электр энергиясын және жылу энергиясын өндіру Электр энергиясын жеткізу және тарату Электр энергиясын сату Өзге Барлығы Он екі ай аяқталды Он екі ай аяқталды Он екі ай аяқталды Он екі ай аяқталды Он екі ай аяқталды Қазақстандық мың теңгемен 31 желтоқсан 2021 ж. 31 желтоқсан 2020 ж. 31 желтоқсан 2021 ж. 31 желтоқсан 2020 ж. 31 желтоқсан 2021 ж. 31 желтоқсан 2020 ж. 31 желтоқсан 2021 ж. 31 желтоқсан 2020 ж. 31 желтоқсан 2021 ж. 31 желтоқсан 2020 ж. Сегменттің жалпы табысы-Электр энергиясын сату 216,821,299 173,120,207 - 125,685,450 106,911,553 - 342,506,749 280,031,760 Сегмент ішіндегі табыс (76,914,281) (62,621,277) - (1,049) (627) - (76,915,330) (62,621,904) Сыртқы түсім –Электр энергиясын сату 139,907,018 110,498,930 - 125,684,401 106,910,926 - 265,591,419 217,409,856 Жылу энергиясын сату 18,704,197 19,203,836 - - - 18,704,197 19,203,836 Электр қуатының дайындығын қолдау қызметінен түсім 31,953,443 31,290,978 - - - 31,953,443 31,290,978 Жаңартылатын энергия көздерін жалдаудан алған табыс 5,101,336 5,234,553 - - - 5,101,336 5,234,553 Сегменттің жалпы табысы-Электр энергиясын беру - 46,428,445 40,684,758 - - 46,428,445 40,684,758 Сегмент ішіндегі табыс - (41,552,874) (36,647,109) - - (41,552,874) (36,647,109) Сыртқы түсім -Электр энергиясын беру - 4,875,571 4,037,649 - - 4,875,571 4,037,649 Инвестициялық мүлікті жалдаудан алған табыс - - - 3,925,631 4,038,625 3,925,631 4,038,625 Химиялық суды сату 1,780,575 1,626,083 - - - - 1,780,575 1,626,083 Өзге барлығы 2,114,659 168,868 - - 1,128,310 1,252,126 3,242,969 1,420,994 Сегмент ішіндегі табыс – өзге (1,509,687) - - - (1,128,310) (1,252,126) (2,637,997) (1,252,126) Сыртқы түсім – өзге 604,972 168,868 - - - 604,972 168,868 Сыртқы түсімнің барлығы 198,051,541 168,023,248 4,875,571 4,037,649 125,684,401 106,910,926 3,925,631 4,038,625 332,537,144 283,010,448 «САМҰРЫҚ-ЭНЕРГО» АҚ Шоғырландырылған қаржылық есептілікке ескертпелер – 2021 жылғы 31 желтоқсан 44 5 Сегменттер бойынша ақпарат (жалғасы) Электр энергиясын және жылу энергиясын өндіру Электр энергиясын жеткізу және тарату Электр энергиясын сату Өзге Сегменттік операциялар Барлығы Қазақстандық мың теңгемен 31 желтоқсан 2021 ж. 31 желтоқсан 2020 ж. 31 желтоқсан 2021 ж. 31 желтоқсан 2020 ж. 31 желтоқс ан 2021 ж. 31 желтоқсан 2020 ж. 31 желтоқсан 2021 ж. 31 желтоқсан 2020 ж. 31 желтоқсан 2021 ж. 31 желтоқсан 2020 ж. 31 желтоқсан 2021 ж. 31 желтоқсан 2020 ж. Сатудың өзіндік құны (204,681,523) (176,674,606) (39,357,772) (35,561,217) (128,428,482) (111,194,501) (757,547) (936,367) 118,377,885 99,182,098 (254,847,439) (225,184,593) - Амортизацияны қоспағанда 47,122,862 49,651,694 8,122,029 7,864,944 256,061 258,795 701,230 701,532 - - 56,202,182 58,476,965 20,760,920 131,573 - (93,579) - - 93,213 - 20,760,920 131,207 Сату бойынша шығындар (9,029,370) (10,201,938) - - - - - - - - (9,029,370) (10,201,938) Қаржылық шығындар (15,558,707) (17,409,724) (1,231,450) (1,531,420) (290,329) (329,571) (22,278,584) (23,433,193) 9,220,104 11,100,318 (30,138,966) (31,603,590) - Пайыздар бойынша шығындарды қоспағанда (8,768,991) 10,395,356 (554,517) 705,391 (248,644) 271,582 (13,200,622) 12,634,400 755,267 - (22,017,507) 24,006,729 Қаржылық табыстар 3,897,579 5,270,995 107,401 58,630 78,636 63,083 9,193,408 8,890,615 (10,660,849) (11,367,162) 2,616,175 2,916,161 Бірлескен кәсіпорындарда және қауымдасқан компанияларда табыс - - - 13,454,577 9,473,513 - 13,454,577 9,473,513 Күрделі шығындар (83,007,326) (34,189,995) (9,590,729) (14,974,875) (87,197) (78,359) (55,259) (206,121) 16,622 1,205 (92,723,889) (49,449,348) Есептік сегментінің активтері 714,828,699 697,074,270 147,390,377 140,224,355 17,658,685 13,533,005 161,148,529 148,140,165 (101,206,279) (113,266,646) 939,820,011 885,705,149 Есептік сегментінің міндеттемері 271,652,679 243,931,823 47,288,430 42,484,289 24,170,970 18,303,333 203,345,780 203,629,625 (109,278,299) (113,219,557) 437,179,560 395,129,513 «САМҰРЫҚ-ЭНЕРГО» АҚ Шоғырландырылған қаржылық есептілікке ескертпелер – 2021 жылғы 31 желтоқсан 45 5 Сегменттер бойынша ақпарат (жалғасы) (в) Есептік сегменттердің түсімін, пайдасын немесе шығынын, активтері мен міндеттемелерін тексеру Қазақстандық мың теңгемен 2021 ж. 2020 ж. Есептік сегменттердің барлық түсімі 448,589,404 378,240,836 Басқа операциялардан түскен түсім 5,053,941 5,290,751 Барлық түсім 453,643,345 383,531,587 Сегменттер арасында сатуды тоқтату (121,106,201) (100,521,139) Барлық шоғырландырылған түсім 332,537,144 283,010,448 Қазақстандық мың теңгемен 2021 ж. 2020 ж. Барлық шоғырландырылған түзетілген EBITDA 114,754,615 91,560,878 Тозу және амортизация (56,202,182) (58,476,965) Қаржылық кірістер 2,616,175 2,916,161 Қаржылық шығынтар (30,138,966) (31,603,590) Бірлескен кәсіпорындардың және қауымдасқан компаниялардың табысындағы үлес 13,454,577 9,473,513 Қаржылық емес активтердің құнсыздануы (20,760,920) (131,207) Салық салғанға дейінгі пайда 23,723,299 13,738,790 ( г) Өнімдер мен қызметтер айырымындағы түсімді талдау Топтыңөнімдерменқызметтершеңберіндегітүсімдіталдау22-ескертпеде көрсетілген (негізгіқызметтентүскен түсім). Сауданың негізгі бөлігі Қазақстанда жасалады. (д) Аса ірі клиенттер 2021 жылы ішінде, Самұрық-Қазына бақылауындағы компанияларға түсімнің жалпы сомасының 10% сауда жасады (6-ескертпе). 2020 жылғы 31 желтоқсанда аяқталған жыл ішінде сауда көлемі түсімнің жалпы сомасынан 10%-ға тең немесе 10%-дан асатын клиенттер болған жоқ. Топтың түсімі ХҚЕС 15-ке сәйкес міндеттемелердің орындалуына қарай кезең ішінде ескеріледі. 6 Байланысты тараптармен есеп айырысу мен операциялар Бір-бірімен байланысты тараптардың анықтамасы «Бір-бірімен байланысты тараптар туралы ақпаратты ашу» ХБЕС (IAS) 24-те келтірілген. Егер тараптардың біреуі басқасын бақылау мүмкіндігіне ие болса, жалпы бақылауда болса немесе басқа тараптың қаржылық және операциялық шешімдерді қабылдауын бірлесіп бақылайтын болса онда тараптар бір-бірімен байланысты саналады. Тараптар бір-бірімен байланысты екендігі туралы мәселені шешу кезінде тараптардың заңдық формасы ғана емес, олардың өзара қатынастарының сипаты да назарға алынады.Бас компания және Компанияның соңғы бақылаушы тарапына 1- ескертпеде анықтама берілген. Байланысты тараптар Самұрық-Қазына бақылауындағы компанияларды қамтиды. Мемлекеттік компаниялармен операциялар, егер олар барлық қоғамдық және жеке компанияларға дәйекті түрде қолданылатын талаптарға сәйкес қарапайым қызмет барысында жүзеге асырылатын болса, ашып көрсетілмейді: i) олар дербес маңызды болып табылатын жағдайда; ii) егер Топ қызметтері барлық тұтынушыларға қолжетімді стандартты жағдайда ұсынылатын болса, немесе iii) электр энергиясын беру, телекоммуникациялық қызметтер және т.б. секілді қызметтер бойынша жеткізушіні таңдау болмаған жағдайда. |