Управление портфелем ипотечных жилищных кредитов в коммерческом банке
Первая глава «Теоретические аспекты управления портфелем ипотечных жилищных кредитов коммерческого банка»
жүктеу/скачать 220 Kb.
|
korobchanskaya
- Бұл бет үшін навигация:
- Упрощенная схема управления портфелем
| Первая глава «Теоретические аспекты управления портфелем ипотечных жилищных кредитов коммерческого банка» посвящена исследованию теоретических аспектов в части экономического содержания ипотечного кредита и его видов, сущности кредитного портфеля и портфеля ипотечных жилищных кредитов как его сегмента и критериев его качества.
Для понимания особенностей процесса управления портфелем ипотечных жилищных кредитов в первую очередь было необходимо определить содержание ипотечного кредита и его видов, дать характеристику его сущности, признаков и функций и выявить сходства и различия с другими разновидностями банковских кредитов. В процессе исследования автором установлено наличие дискуссии в определении понятия и формы ипотечного кредита. Ряд экономистов, изучающих теоретические аспекты ипотечного кредитования, склонны относить его к разновидности потребительского кредитования. В то же время на основании проведенного исследования автор выявил различия между экономическим содержанием данных разновидностей кредитов. Данные различия связаны с такими особенностями ипотечного кредита, как: обеспеченность залогом недвижимого имущества; существование широкого временного горизонта отношений между заемщиком и банком при получении и обслуживании ипотечного кредита; наличие отдельной системы фондирования долгосрочных ресурсов и отдельной системы управления долгосрочными ресурсами банка, вложенными в развитие ипотеки. В диссертации исследуются сходства и различия, в зависимости от характера использования ипотечной ссуды, таких понятий, как «ипотечный кредит» и «инвестиционный кредит», которые отождествляются рядом ученых. Так, к сходствам можно отнести: длительность вложений, капитальный характер использования и увеличение вложенного капитала в будущем, в случае, когда объект недвижимости служит обеспечением по ссуде, носящей производственный характер. При этом в случае, когда за счет ипотечного кредита приобретается жилье для собственного проживания, т.е. кредитные ресурсы направляют в непроизводственные фонды, не создающие источника погашения кредита, отождествлять понятия «ипотечный кредит» и «инвестиционный кредит», по мнению автора, не представляется возможным. В зависимости от субъекта кредитования и типа залога в диссертации выделено несколько разновидностей ипотечных кредитов: розничные ипотечные кредиты для населения (в т.ч. ипотечные жилищные кредиты), ипотечные кредиты для коммерческих предприятий, сельскохозяйственные ипотечные кредиты. В результате того, к какой разновидности относится ипотечный кредит, он может быть либо использован в потребительских целях, либо задействован в воспроизводственных процессах. Соответственно, при его выдаче происходит движение ссужаемой стоимости либо в форме денег, либо в форме капитала. При этом при ипотечном жилищном кредитовании происходит движение ссужаемой стоимости исключительно в форме денег в силу потребительского характера данных ссуд. Таким образом, ипотечный жилищный кредит определен автором как совокупность экономических, организационных и правовых отношений, складывающихся по поводу движения ссужаемой стоимости в форме денег, целью которых является финансирование покупки частными лицами жилой недвижимости, обеспечением возвратности которой служит залог данной недвижимости. Исходя из поставленной цели, в работе также рассмотрена экономическая природа кредитного портфеля, который представляется автором как структурированная совокупность выданных банком ссуд. При этом в его составе выделяются однородные группы ссуд, обладающие схожими характеристиками, позволяющие выделить их в отдельные подпортфели. В работе установлено, что представление кредитного портфеля как системы, состоящей из совокупности подпортфелей, кредиты в которых объединяются по принципу однородности, позволит сформировать его интегральную характеристику с учетом оценки каждой совокупности в отдельности, а также оценить степень влияния каждой из них на общий финансовый результат банка. С учетом уже имеющихся подходов зарубежных и отечественных авторов к определению кредитного портфеля, а также принимая во внимание особенности ипотечного кредита как экономической категории, автор предлагает понимать под портфелем ипотечных жилищных кредитов коммерческого банка структурированную по различным классификационным признакам совокупность остатков задолженности по долгосрочным кредитным вложениям банка, направленным на кредитование покупки частными лицами жилого недвижимого имущества, обеспечением по которым выступает залог данного имущества. В качестве основных критериев оценки качества совокупного кредитного портфеля, а также его отдельных составляющих в диссертации предложено использовать следующие показатели: кредитный риск, ликвидность и доходность, позволяющие более полно охарактеризовать соответствие текущего состояния совокупности ипотечных активов стратегии банка. Исследование показало, что ускорение наращения объема кредитных операций, связанных с выдачей ипотечных жилищных кредитов, объективно выводит на первый план возможные угрозы потенциальных кредитных рисков. Поэтому процесс управления данными активами, направленный на формирование портфеля ипотечных жилищных кредитов высокого качества, имеющего оптимальное соотношение по трем ключевым показателям: риск, ликвидность и доходность, – один из основных вопросов в кредитной деятельности банков в настоящий момент. На основании анализа существующих подходов к процессу управления портфелем ипотечных жилищных кредитов коммерческого банка в диссертационной работе осуществлено разделение его на три ключевых блока (рис. 1). Рисунок 1 – Упрощенная схема управления портфелем жүктеу/скачать 220 Kb. Достарыңызбен бөлісу:
|