«Culinary Oasis» кофеханасын ашуға арналған банк кредитін алу жоспары

- Сенімді жеткізушілермен қарым-қатынас орнату және сапалы өнімдерді ұсыну үшін серіктестік құру

жүктеу/скачать 1,07 Mb.

бет	7/7
Дата	12.12.2023
өлшемі	1,07 Mb.
	#196597

1 2 3 4 5 6 7

Байланысты:
Бизнес план каз (копия) 3

- Сенімді жеткізуші лермен қарым-қатынас орнату және сапалы өнімдерді ұсыну үшін серіктестік құру.

Бұл ұйымдық басқару жоспары сіздің кафеңіздің немесе мейрамханаңыздың тиімді жұмыс істеуін және жоғары стандартты қызмет көрсетуін қамтамасыз етуге көмектеседі.
Жобаны іске асырудың күнтізбелік жоспары

Іс-шара/айы	Айлар
Іс-шара/айы	1	2	3	4
Маркетингілік зерттеулер мен техникалық дайындық
Қаржыландыру мәселелерін шешу
Рұқсат беретін құжаттарды әзірлеу
Несие/грант алу
Ғимаратты, құрал-жабдықтарды дайындау
Шикізатты сатып алу

7. ҚАРЖЫЛЫҚ ЖОСПАР

Ресторан-кафенің табысы мекемеге келетіндердің орташа көрсеткіштерімен және бір чектің орташа құнымен есептеліп шығарылады. Бұл көрсеткіштерге маусымдылық факторы да, нарықтағы жалпы жағдай да әсер етеді.

Компанияның ағымдағы шығындары азық-түліктерден, жалға алу төлемақысынан, жалақыдан, маркетинг пен байланысқа жұмсалатын шығындардан, сондай-ақ салық аударымдары мен амортизациялаудан құралады. Шығындардағы ең үлкен үлес салмағы өнімнің өндірістік өзіндік құнына сәйкес келеді.
Шығындар жоспары

Өнімді өндіруге жұмсалатын шығындарды есептеу
Жылдар бойынша есеп, теңге

Көрсеткіштердің атауы	1-жыл	2-жыл	3-жыл	4-жыл	5-жыл	Барлығы жоба үшін
Шикізат пен материал шығындары	13 320 000	21 600 000	21 600 000	21 600 000	21 600 000	99 720 000
Жалға алу	10 000 000	12 000 000	12 000 000	12 000 000	12 000 000	58 000 0000
Ком.қызметтер	1 800 000	2 160 000	2 160 000	2 160 000	2 160 000	10 440 000
Жарнама	1500 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	8 700 000
Басқа да шығындар	750 000	900 000	900 000	900 000	900 000	4 350 000
Кредит пайыздары бойынша шығындар	851 415	732 246	525 494	318 742	111 991	2 539 888
Амортизация	1 526 708	1 665 500	1 665 500	1 665 500	1 665 500	8 188 708
Еңбекақы қоры	11 100 000	13 320 000	13 320 000	13 320 000	13 320 000	64 380 000
Қызметшілер үшін әлеум.төлемдер	388 500	466 200	466 200	466 200	466 200	466 200
ЖТС (төлемге)	1 320 000	2 160 0000	2 160 0000	2 160 0000	2 160 0000	9 960 000
Барлық шығын	42 556 623	76 243 946	76 037 194	75 830 442	75 623 691	788744796

Мейрамхананың қаржылық жоспары әртүрлі факторларды егжей-тегжейлі талдауды және бағалауды талап етеді. Төменде жалпы қаржылық жоспар үлгісі берілген:

1. **Бастапқы инвестиция:**
- Жөндеу, декорация, жабдықтар, лицензиялар, жарнама.

2. **Айлық шығындар:**
- Жалақы, жалақы, шикізат пен өнімдер, коммуналдық қызметтер, маркетинг, сақтандыру.

3. **Кіріс:**
- Азық-түлік пен сусындарды сатудан күтілетін айлық кірісті бағалау.

4. **Маркетингтік бюджет:**
- Жарнамалық науқандар, іс-шараларға қатысу, адалдық бағдарламалары.

5. **Қорлар мен қорлар:**
- Өнімнің өзіндік құны, тауарлы-материалдық қорлардың есебі, айналым капиталы.

6. **Қаржылық резервтер:**
- күтпеген шығындар немесе пайданың уақытша төмендеуі кезіндегі резервтер.

7. **Салық және міндетті төлемдер:**
- Күтілетін салық міндеттемелерін және басқа да міндетті төлемдерді есептеңіз.

8. **Пайда мен шығын болжамы:**
- Бизнестің бірінші жылындағы күтілетін пайда мен шығынды болжау.

9. **Шапшылық нүктелері:**
- Барлық шығындарды жабу үшін қанша сату керек екенін анықтаңыз.

10. **ROI (инвестиция кірісі):**
- Инвестициядан түскен пайданың болжамы.

11. **Тәуекелді бағалау:**
- ықтимал қаржылық тәуекелдерді және оларды басқару жоспарын анықтау.

12. **Даму жоспары:**
- Болашақта бизнесті кеңейту және әртараптандыру стратегиялары.

Іскерлік ортадағы нақты нәтижелер мен өзгерістер негізінде қаржылық жоспарға үнемі жаңартулар мен түзетулер енгізу маңызды. Қаржы жоспары – қаржыңызды тиімдірек басқаруға және негізделген бизнес шешімдерін қабылдауға көмектесетін динамикалық құрал.

Табыс пен шығындар жөніндегі есеп, теңге

Атауы	Барлығы	1	2	3	4	5
Атауы	Барлығы	жыл	жыл	жыл	жыл	жыл
Өнімдер мен қызметтерді сатудан келген кіріс	332 400 000	44 400 000	72 000 000	72 000 000	72 000 000	72 000 000
Материалдар мен құрамдас бөлшектер	99 720 000	13 320 000	21 600 000	21 600 000	21 600 000	21 600 000
Жалпы табыс	232 680 000	31 080 000	50 400 000	50 400 000	50 400 000	50 400 000
Жалға алу	58000000	10 000 000	12 000 000	12 000 000	12 000 000	12 000 000
Ком.қызметтер	10 440 000	1 800 000	2 160 000	2 160 000	2 160 000	2 160 000
Жарнама	8 700 000	1500 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000
Амортизация	8 188 708	1 526 708	1 665 500	1 665 500	1 665 500	1 665 500
Еңбекақы қоры	64 380 000	11 100 000	13 320 000	13 320 000	13 320 000	13 320 000
Қызметшілер үшін әлеум.төлемдер	2 253 300	388 500	466 200	466 200	466 200	466 200
Басқа да шығындар	4 350 000	750 000	900 000	900 000	900 000	900 000
Кредит пайыздары бойынша шығындар	2 539 888	851 415	732 246	525 494	318 742	111 991
Табыс салығына дейінгі табыс	70 664 727	3 163 377	17356054	17562806	17769558	17 976 309
Табыс салығы	9 960 000	1 320 000	2 160 000	2 160 000	2 160 000	2 160 000
Таза табыс	60 704 727	1 843 377	15 196 054	15 402 806	15 609 558	15 816 309

Ақша қаражатының қозғалыс болжамы (Cash Flow), теңге

Қаржылық болжамдарды құру үшін пайдаланылған негізгі бастапқы деректер, жорамалдар мен алғышарттар

Салық атауы	Салық мөлшерлемесі, %	Салық салу кезеңі
Табыс салығы	3	ай
МЗЖ	10	ай
ӘА	3,5	ай

Табыс пен залалдардың қаржылық есебі
Қаржылық көрсеткіштер (IRR, NPV,PI, өтемділік мерзімі)

Инвестициялар тиімділігінің болжамды көрсеткіштері	Өлшем бірліктері	Мәні
Дисконттық мөлшерлеме	%	20
PB (жобаның өтелімділік кезеңі)	ай	30
DPB (жобан өтеліммділігінің дисконттық кезеңі)	ай	41
NPV (түскен таза табыс)	₸	3 433 377,16
IRR (тиімділіктің ішкі нормасы, пайызбен)	%	34,92
PI (жобаның табыстылық индексі)		1,5

8. ТӘУЕКЕЛДЕРДІ БАҒАЛАУ

Тәуекелдің сыртқы және ішкі факторлары болады. Біріншісі нарықтық ортаның жай-күйімен, бағалардың жалпы деңгейімен, тұтынудағы қандай да бір үрдістердің болуымен байланысты. Ішкі тәуекелдер компания ішіндегі жұмысты ұйымдастырумен байланысты.

Сыртқы тәуекелдерге мыналар жатады:

Импорттық шикізатқа бағаның көтерілуі тәуекелі. Импорттық кофенің сапасын отандық аналогтармен салыстыруға болмайды, сондықтан доллар бағамының артуы компания табысының азаюына елеулі әсер етуі мүмкін;
Халықтың сатып алу қабілетінің төмендеу тәуекелі. Бұл жағдайда сіз не бағаны төмендетуге, не табысы аса жоғары аудиторияға ауысуға тура келеді;
Бәсекелестікті арттыру тәуекелі. Бірегей сауда ұсынысының, сондай-ақ басқа да бәсекелестік артықшылықтарының болуы тәуекелді төмендетуге мүмкіндік береді;
Үрдістердің өзгеру тәуекелі аз. Дегенмен, тіпті, бұл жағдайда сіз әрқашан басқа сусындарды дайындауға назар аудара аласыз.

Ішкі тәуекелдерге мыналар жатады:

Жабдықтың тез тозу қаупі. Бұл тәуекел өте жоғары, ал өндірістің тоқтап қалуы тіпті мүмкін емес, сондықтан қауіпті төмендету үшін сізге күтпеген жерден ақау болған жағдайда жүгінуге болатын бір инженерді білу қажет;
Қызметкерлер тарапынан ұрлықтың орын алу қаупі. Бұл қауіп бейнебақылау жүйесін енгізу есебінен төмендейді;
Клиенттерге сапасыз қызмет көрсету тәуекелі. Ойластырылған жаза жүйесі мен айыппұл енгізу есебінен төмендейді;

• Танымал емес тағамдарды мәзірге енгізу қаупі. Тәуекелді жеңілдету үшін сол немесе басқа тағамдарға сұранысты тұрақты мониторингілеуді бас аспаз міндетіне енгізу қажет.
Қоғамдық тамақтандыру бизнесіндегі тәуекелдер пайда болу ықтималдығы бойынша, сондай-ақ салдарын жоюдың ықтимал тәсілдері бойынша ерекшеленеді. Алайда алдын алу іс-шараларын өткізу жөніндегі іс-қимылдар жоспарын әзірлеу үшін барынша көп тәуекел санын ескерген маңызды.

жүктеу/скачать 1,07 Mb.

Достарыңызбен бөлісу:

1 2 3 4 5 6 7