Ликвидность коммерческого банка и методы управления ею. Управление активами банка
жүктеу/скачать 33,22 Kb.
|
банк дело 12 практ.
| Методы управления пассивами5
Межбанковские кредиты Получение займа у Центрального банка или банка-корреспондента - это один из методов мобилизации средств для корректировки состояния резервов (а следовательно, и ликвидности), иногда называемый также методом «учетного окна». Хотя этот метод выравнивания резервов не получил большого распространения, такие займы контролируются ЦБ. Резервные фонды Приобретение резервных фондов – один из самых распространенных методов использования кредита для целей обеспечения ликвидности. Эти Фонды представляют собой депозитные остатки, хранимые на счетах в Центральном банке. В результате неожиданного притока вкладов или сокращения ссуд у коммерческих банков могут образоваться избыточные резервы. А так как эти средства не приносят дохода, банки охотно предоставляют их на короткое время в распоряжение других банков. Соглашения об обратном выкупе В дополнение к межбанковским операциям с резервными фондами аналогичные сделки имеют место между банками и дилерами по государственным ценным бумагам, а также другими инвесторами. Эти сделки называются соглашениями об обратном выкупе или просто «репо». При такой сделке продажа активов производится на условиях обратного выкупа в установленный день и по заранее согласованной цене. Подобного рода соглашения стали важным каналом для временно свободных средств, так как их легко приспособить к нуждам обеих сторон. Они могут заключаться на срок от одного дня до нескольких месяцев, но большей частью – на короткий срок. Преимуществом «репо» является невысокий риск, ибо они обычно обеспечиваются государственными ценными бумагами. «Репо» – отличное средство выравнивания резервов банка. Когда банк продает активы с обязательством выкупить их обратно, платеж производится либо путем дебитования депозитного счета покупателя, либо чеком, выписанным на другой банк. Доверие общества к банкам может быть очень хрупким, так как банки особенно подвержены крушениям. Эта подверженность банков неожиданным падениям может характеризоваться следующими чертами: высокая степень левереджа; недостаточная открытость; несовпадение сроков между обязательствами и вложениями средств; подверженность риску расчетов и систематическое банкротство; подверженность риску расчетов. Благодаря своей широкой депозитной базе коммерческим банкам свойственен высокий уровень превышения привлеченных средств над капиталом. Таким образом, уровень наличного капитала, способного поглотить риски, относительно низок. Коммерческие банки стабильно извлекают значительную часть прибыли, катясь по кривой дохода, мобилизуя краткосрочные вклады по низкой процентной ставке, кредитуя или инвестируя такие ресурсы в долгосрочные активы под более высокий процент. Это свойственное ликвидности несоответствие потенциально опасно, и банки вынуждены сохранять довольно высокое соотношение ликвидных активов (около 20—25 % от общей суммы активов), чтобы удовлетворить нормальную потребность своих клиентов в ликвидности. Чтобы сохранить общую ликвидность банковской системы, центральный банк также обеспечивает услуги кредитора последней инстанции коммерческим банкам, чтобы удовлетворить их потребность в наличности, таким образом, гарантируя, что неплатежеспособности не последует. Без подобных услуг проблемы ликвидности банков могут быстро трансформироваться в проблемы платежеспособности, поскольку немелленная ликвидация долгосрочных активов обязательно повлечет за собой грандиозные потери капитала. Следующей чертой, присущей банкам, является свойственная им недостаточная открытость, при этом ни общественным, ни банковским органам регулирования нелегко выявить истинную стоимость их активов и, следовательно, платежеспособность. Проблема очевидности, прежде всего, обусловлена недостатком предоставляемой информации и, во- вторых, тем фактом, что оценка долгосрочных активов может значительно колебаться в зависимости от качества ценных бумаг, изменений в денежных потоках и в самих долгосрочных активах, а также в условиях рынка. Четвертая категория риска, с которой сталкиваются банки в качестве операторов платежного механизма, это опасность риска урегулирования расчетов, когда неспособность контрагентов вовремя выполнить свои обязательства может повлечь за собой нарушение механизма платежей и угрожать ликвидности банков (без внутренних причин нарушения ликвидности, т. е. без вины банков) и может вызвать целую реакцию в задержке расчетов или прекращение платежей. Это случается, когда недостаток открытости приводит к эффекту домино - то есть банкротство одного банка ассоциируется в общественном мнении с крушением всех банков, и таким образом весь процесс, если его быстро не прекратить, превращается в крушение всей системы. В этих обстоятельствах разрушается система платежей, и ее крах приводит к банкротству предприятий, а возможно и к полному развалу всей экономической системы. Вся деятельность коммерческих банков в нашей стране регулируется Национальным банком РК в Соответствии с общегосударственной денежно- кредитной политикой. В соответствии с Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу закона, О национальном банке РК от 30 марта 1995 г. Деятельность банков второго уровня регулируется нормативами, установленными Нацбанком (пруденциальные нормативы). Кроме минимального размера уставного фонда, коэффициентов достаточности капитала в них определен и коэффициент ликвидности 0,2 - это отношение ликвидных активов банка к сумме всех обязательств. В Положении о пруденциальных нормативах, утвержденных Постановлением Правления Национального банка Республики Казахстан от 31 июля 1996 г., устанавливается коэффициент текущей ликвидности — это соотношение суммы наличных денежных средств и быстрореализуемых активов к сумме обязательств до востребования, которое должно составлять не менее 0,2. Если банк имеет просроченные обязательства перед своими кредиторами и депозиторами, банк считается не выполнившим норматив ликвидности, независимо от выполнения им коэффициента текущей ликвидности. В целях контроля за ликвидностью банки должны составлять таблицу сравнения сроков активов и обязательств, причем для каждого актива (обязательства) берется наименьший срок, по истечении которого банк имеет право требовать исполнения обязательств дебиторов и корреспондентов, а кредиторы и депозиторы банка имеют право требовать исполнения обязательств банком. Таким образом, в графу до востребования должна быть включена сумма следующих активов и обязательств: В целях регулирования объемов кредитов, предоставляемых коммерческими банками для снижения риска неплатежей банков по их обязательствам, а также защиты интересов вкладчиков Национальным банком РК используется механизм минимальных резервных требований. В соответствии с Положением о минимальных резервных требованиях (в новой редакции, утвержденной Правлением Нацбанка РК 30 июля 1996 г. No 1779), он установлен в размере 15% от всех депозитных обязательств для банков второго уровня. Финансовое крушение банка представляет собой один из многих вопросов, поскольку травмирует вкладчиков и заемщиков банка, его акционеров, работников и всех, кто имеет с ним дела. Банковская система в условиях рыночной экономики представляет собой жизненно важную общественную структуру, поэтому любое поражение банка, снижающее доверие ко всей системе, оказывает воздействие на общество. Банкротство с последующими паническими изъятиями вкладов даже из платежеспособных банков ведет к сокращению денежной массы в обращении и всей экономической деятельности. Соединенные Штаты пережили в XIX веке и в начале XX века серию банкротств банков, вызвавших панику. Но в конце 30-х годов это привело к созданию системы государственного страхования, нацеленной на защиту вкладчиков. Процесс банкротства банков в республике начался уже давно. Достаточно сказать, что в 1995 г. список банков второго уровня сократился на 55 единиц, а в 1996 г. еще 28 лицензий было отозвано. Таким образом, по состоянию на 17 сентября 1996 г., в Казахстане действовали всего 102 банка второго уровня. В целях стабилизации банковской системы, поддержки ее жизнедеятельности Нацбанк РК с 1 октября 1996 г. ввел новые формы финансовой отчетности банков второго уровня. Новые стандарты, соответствующие международным, позволяют банковскому надзору более четко отслеживать те процессы, которые происходят в коммерческих банках и в плане управления их активами и пассивами, и в плане управления ликвидностью банков второго уровня. жүктеу/скачать 33,22 Kb. Достарыңызбен бөлісу:
|