Семинар «Коммерциялық банктердің қызметін талдау»

∆П (К) = 638747 * 60/100 = 383248,2 млн.теңге.

∆П (С) = 5 * 781436/100 = 39071,8 млн.теңге.

∆P = ∆P (K) + ∆P (C) = 383248.2 + 39071.8 = 422320 миллион теңге.

∆П(О)=104999*45/100=47249,55 млн. тг.

∆П(С)=5*315126/100=15756,3 млн. тг.

∆П=∆П(О)+ ∆П(С)=47249,55+15756,3=63005,85 млн. тг.

Қорытынды: сандық және сапалық фактордың әсерінен банктің пайыздық шығындары өсті. Банктің пайыздық шығыстарының өзгеруіне көбінесе сандық фактор әсер етті.
Есеп 3
Кестеде келтірілген мәліметтерге сәйкес банктің негізгі капиталын есептеңіз.

Баптар	Σ, млн.тг.
1	2
1. Тіркелген жарғылық қор	103000
2. Сыртқы аудитпен расталған өткен жылдардың пайдасы	20400
3. Есепті жылдың пайдасы	22200
4. Негізгі құралдарды қайта бағалау	8600
5. Эмиссиялық кіріс	5400
6. Сыртқы аудитпен расталған пайдадан қалыптастырылған қорлар (дивидендтер қорынан басқа)	24340
7. Банк қатысушылардан сатып алған меншікті акциялар	10000
8. Есепті жылдың пайдасынан банк қалыптастырған қорлар (дивидендтер қорынан басқа)	20400
9. Иммобилизация	8200
10. Тартылған қысқа мерзімді реттелген кредит.	16400
11. Берілген реттелген кредит	9400

Шешім:

ОК ( I) = тіркелген УК + Эмиссиялық кіріс +сыртқы аудитпен расталған өткен жылдардың пайдасы + сыртқы аудитпен расталған пайдадан қалыптастырылған қорлар - банк қатысушылардан сатып алған өз акциялары=103000+5400+20400+24340 - 10000=143140 млн. тг.

Негізгі капитал(НК) ( I) = тіркелген УК + Эмиссиялық кіріс +сыртқы аудитпен расталған өткен жылдардың пайдасы + сыртқы аудитпен расталған пайдадан қалыптастырылған қорлар - банк қатысушылардан сатып алған өз акциялары=51500+2700+10200+12170 - 5000=71570 млн. тг.

ҚК (II) =есепті жылдың пайдасы + қайта бағалау + есепті жылдың пайдасы есебінен қалыптастырылған қорлар (дивидендтер қорынан басқа) = 11100+10200+4300=25600 млн.тг.

ҚК ( III)=тартылған қысқа мерзімді реттелген кредит (І және ІІ деңгейдегі 250% - дан артық емес) = 8200 млн.тг.

НК = Негізгі Капитал + [ҚК (II) + ҚК (III)] (артық емес Негізгі капитал) – иммобилизация – берілген реттелген кредит = 71570 + (25600 + 8200) – 4100 -4900 = 96370 млн. тг.

5 Есеп
Егер базистік кезеңде Банктің жұмыс істейтін активтерінің шамасы 500 млрд. теңгені құраса, банк есепті кезеңде белсенді операциялардың орташа кірістілігін қандай шамаға ұлғайтуы қажет екенін анықтаңыз., олардың орташа табыстылығы 80% құрады , ҚР ҰБ есепті кезеңде Қор-ға қосымша 2 млрд.теңге аударуды талап етеді.
Шешім:

i2 = = х100% = 80,32%

Банк жұмыс істейтін активтердің орташа кірістілігін 0,32% - ға арттыруы керек.
6 Есеп

Тізбекті ауыстыру әдісін қолдана отырып, келесі құрылтай факторлардың жарналарға қаражат түсуіне әсерін анықтаңыз:

П – Депозиттерге қаражат ағыны.

П1 = 20*140*5*100 млн.тг. =1400 млрд.тг.

П2 = 21*140*5*100 млн.тг. =1470 млрд.тг.

П3 =21*143*5*100 млн.тг. =1501,5 млрд.тг.

П4 = 21*143*5*100 млн.тг. =1201,2 млрд.тг.

П5 =21*143*4*150 млн.тг. =1801,8 млрд.тг.

Депозиттерге қаражаттың нақты түсімі жоспарланғаннан 401,8 млрд.теңгеге артты. Депозиттерге қаражаттың түсуі банк қызметкерлерінің еңбек өнімділігінің төмендеуіне байланысты төмендеді (үшінші факторға байланысты). Барлық басқа факторлардың әсерінен депозиттерге қаражат түсімі өсті.

Кәсіпорынның есеп айырысу шотындағы қаражат мәртебесі сәйкесінше:

01.01.2011 жағдай бойынша – 1700 млн.тг.,

01.04.2011 жағдай бойынша – 1920 млн.тг.,

01.07.2011 жағдай бойынша – 2100 млн.тг.,

01.10.2011 жағдай бойынша – 2215 млн.тг.,

01.01.2012 жағдай бойынша – 2300 млн.тг.,

Кәсіпорынның 2011 жылғы нақты кірісі 72 110 миллион теңгені құрады. 2012 жылы іске асыру жоспары - 80 000 млн.теңге. Компания өзінің қызметіне зиян келтірмей мерзімді салымға орналастыра алатын кірістердің пайыздық және теңгелік үлесін анықтаңыз.

Оср. = =2059 млн.тг.

Кірістің үлесі (пайыз)

Д’ = Оср./Пфакт.*100%=2059/72110*100%=2,85%

Кірістің үлесі (в тенге)

Д = Д’ *П план/100%=2,85*80000/100%=2280 млн. р

Қорытынды: Кәсіпорын өз қызметіне зиян келтірмей, есеп айырысу шотынан 2 280 миллион теңгені мерзімді салымға орналастыра алады, бұл түсімнің 2,85% құрайды.
8 есеп
Кестеде келтірілген мәліметтер негізінде төлем балансының балансын анықтаңыз. Диагнозды шығару.