Учебно-методический комплекс дисциплины (умкд) По дисциплине: "Банковское дело" Алматы, 2020
жүктеу/скачать 1,07 Mb.
|
7 УМКД Банковское дело
| Содержание лекции:
Под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. Оценка кредитоспособности включает решение нескольких задач: - прогнозирование платежеспособности предприятия на период кредитования; - определение степени риска, который готов взять на себя кредитор; - установление размера (лимита) кредитования; - определение условий кредитования. Перечень элементов кредитоспособности и показателей, их характеризующих, может быть различен в зависимости от целей анализа, сроков кредитования, состояния кредитных отношений банка с заемщиком. К ним можно отнести: характер клиента (репутация), правоспособность заемщика, способность заработать деньги для погашения долга, капитал, обеспечение кредита, условия, в которых осуществляется кредитная операция и др. Основными коэффициентами, позволяющими дать оценку кредитоспособности являются следующие коэффициенты: Коэффициент текущей ликвидности (К т. л.); Коэффициент срочной ликвидности (К с. л.); Коэффициент абсолютной ликвидности (К абсл.); Коэффициент автономии (К а.). Рейтинговая оценка предприятия-заемщика является обобщающим выводом анализа кредитоспособности. Рейтинг определяется в баллах. Сумма баллов рассчитывается путем умножения классности каждого коэффициента (К а. л. ,К с. л., К т. л., К а.) и его доли (соответственно 30, 20, 30, 20%) в совокупности (100%). Класс рассчитывается на основе формулы: Категория К1(Ктл)*30 + Категория К2(Ксл)*20 + Категория К3(Кабсл)*30 + Категория К4(Ка)*20 Таблица. Классификация заемщиков по уровню кредитоспособности
К первому классу относятся заемщики с суммой баллов от 100 до 150, ко второму – от 151 до 250 баллов, к третьему – от 251 до 300 баллов. Первоклассным по кредитоспособности заемщикам коммерческие банки могут открывать кредитную линию, выдавать в разовом порядке бланковые (без обеспечения) ссуды с установлением более низкой процентной ставки, чем для остальных заемщиков. Кредитование второклассных ссудозаемщиков осуществляется банками в обычном порядке, т. е. при наличии соответствующих обязательств (гарантий, залога и т.д.). Процентная ставка зависит от вида обеспечения. Предоставление кредитов клиентам третьего класса связанно для банка с серьезным риском. Таким клиентам в большинстве случаев банки кредитов не выдают, а если выдают, то размер предоставляемой ссуды не должен превышать размер уставного фонда. Процентная ставка за кредит устанавливается на высоком уровне. В процессе принятия решения о выдаче кредита помимо рейтинговой оценки целесообразно дать прогноз возможного прогноза банкротства предприятия-заемщика. жүктеу/скачать 1,07 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|