Учебное пособие Нижний Новгород 2012
Пример 1.3. «Методики рейтинговой оценки кредитоспособности заемщиков»
жүктеу/скачать 1,85 Mb.
|
ТЕКСТ (1)
| Пример 1.3. «Методики рейтинговой оценки кредитоспособности заемщиков».
Крупный российский банк при оценке риска кредита использует простую методику с тремя аналитическими показателями (табл. 1.4): Таблица 1.4 Методика оценки кредитного риска по показателям финансовой отчетности
В зависимости от набранных баллов предприятие попадает в одну из четырех групп риска (чем меньше набрано баллов, тем рискованней предоставление кредита) (табл. 1.5): Таблица 1.5 Группы риска заемщиков
Еще одна российская модель кредитного рейтинга выглядит следующим образом (табл. 1.6). Таблица 1.6 Методика оценки кредитного риска по показателям финансовой отчетности
В данной модели, наоборот, чем больше набрано очков, тем рискованнее предоставление кредита (табл. 1.7): Таблица.1.7 Группы риска заемщиков
В общем случае система удельных весов значимости показателей отвечает только субъективным предпочтениям экспертов, то есть дает наилучшее, с их точки зрения, ранжирование заемщиков. Таким образом, весь расчет по методике приобретает экспертный характер, точность которого зависит от компетентности специалистов, назначивших «удельные веса». Рейтинговые системы позволяют учитывать неформализованные показатели анкетного типа (например, деловую репутацию), однако, эти же субъективные данные мешают оперативному проведению оценки. Недостатками рейтинговых моделей являются: отсутствие возможности прогнозирования финансового состояния заемщика, что особенно важно для кредитора в период срока действия кредитного договора; необъективность оценки заемщика в силу субъективности мнения экспертов; произвольность выбора системы показателей оценки финансового состояния заемщика и степени их значимости (удельных весов в общей системе оценки). жүктеу/скачать 1,85 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||