Учебное пособие Нижний Новгород 2012
Глава 3. Организация кредитования в коммерческом банке
жүктеу/скачать 1,85 Mb.
|
ТЕКСТ (1)
- Бұл бет үшін навигация:
- 3.1. Экономическая и правовая основа кредитного договора Ключевые слова
| Глава 3. Организация кредитования в коммерческом банке
Целями изучения данной главы являются: - рассмотреть организацию кредитования в коммерческом банке; - понять экономические условия и правовую основу кредитного договора; - узнать об этапах и регламенте кредитования в банке; - рассмотреть виды и формы банковского кредитования. 3.1. Экономическая и правовая основа кредитного договора Ключевые слова: принципы кредитования, кредитный договор, условия кредитования, субъект сделки, объект сделки, права, обязанности, санкции, контроль, интересы, гарантии. Экономисты разных школ по-разному трактуют понятие кредита. Зарубежные экономисты в своих определениях кредита подчеркивают либо психологический фактор - доверие, либо формальный признак – отсрочку возврата ссуженного капитала. В частности, Долан определяет кредит как «обещание уплатить деньги», указывая, что термин «кредит» происходит от латинского «credere» – «питаю доверие»54. Доверие, хотя и несет в себе определенный психологический оттенок, однако бесспорно основано на знании кредитором субъекта, объекта кредитования и способа обеспечения кредита. Можно сказать, что доверие, с одной стороны, возникает как необходимый элемент кредитных отношений, с другой – как осознанная позиция двух сторон, имеющая вполне определенное экономическое основание. Макконнелл и Брю55 трактуют сущность кредита как разрыв во времени между отдачей капитала в ссуду и его возвратом, то есть в финансово-техническом аспекте. Следуя трактовке банковского кредита, изложенной в Гражданском кодексе РФ, можно выделить три важнейшие особенности банковского кредитования56. Во-первых, кредитные отношения характеризуются тем, что предоставление кредита осуществляется только кредитными организациями, которые профессионально, на основе специальной лицензии, выданной Банком России, имеют право заниматься этим видом деятельности. Во-вторых, банковский кредит предоставляется исключительно в денежной форме. В-третьих, кредитные отношения, в которых участвуют кредитные организации, носят возмездный, то есть платный характер. Согласно Гражданскому кодексу РФ кредитная сделка основывается на принципах срочности, возвратности, платности, обеспеченности и дифференцированного подхода57. Срочность и возвратность кредита являются обязательным условием нормального обеспечения общественного воспроизводства. Они совершенно необходимы для банков, которые не могут вкладывать средства акционеров и вкладчиков в безвозвратные кредиты и должны поддерживать свою ликвидность, и для заемщиков, которые не заинтересованы в уплате повышенных процентов за просроченные кредиты и в ухудшении своей деловой репутации. Сроки кредитования определяются сроками оборачиваемости текущих активов предприятия при кредитовании на пополнение собственных оборотных средств или сроками окупаемости вложений при инвестициях. Кредиты под оборотный капитал являются краткосрочными и, как правило, не превышают одного года, кредиты под основной капитал являются долгосрочными и предоставляются на срок свыше одного года. Платность кредита означает для банка получение прибыли, то есть ставка по кредиту должна покрывать расходы банка по привлеченным средствам, другие затраты и обеспечивать положительную процентную маржу с учетом степени риска. Разница между ценой размещенных и привлеченных средств составляет экономический смысл деятельности коммерческого банка, причем прибыль его формируется, в основном, за счет дохода от кредитных операций. Для стабильной деятельности банка необходимо, чтобы было соблюдено оптимальное соотношение «доходность – риск – ликвидность». Прибыль важна не сама по себе, а за счет каких источников (стабильных или нестабильных) она получена, учтен ли риск вложений, обеспечена ли при этом ликвидность банка. Для заемщика платность кредита означает заинтересованность в эффективном использовании собственных и заемных средств и соблюдении установленных сроков кредитования. Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, выступает в качестве цены кредитных ресурсов. Как свидетельствует практика, в настоящее время основными факторами, которые учитывают коммерческие банки при установлении процентных ставок по кредитам, являются следующие58: стабильность денежного обращения в стране, уровень инфляции; уровень ставки рефинансирования Банка России, в которой учтена среднегодовая инфляция; средняя процентная ставка, уплачиваемая банком по привлеченным ресурсам; структура кредитных ресурсов банка; спрос на различные виды кредитов со стороны субъектов кредитования; условия конкретного кредитного договора (сумма кредита, срок предоставления); степень риска банка в отношении конкретного заемщика (премия за риск). жүктеу/скачать 1,85 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|