Кестелер тізімі 3 Суреттер тізімі 4 Резюме 5 Кіріспе 7 Жобаның тұжырымдамасы 8

жүктеу/скачать 0,77 Mb.

бет	7/7
Дата	25.01.2017
өлшемі	0,77 Mb.
	#7805

1 2 3 4 5 6 7

10. Қаржыландыру қажеттілігі

Жоба бойынша жалпы инвестициялық шығындар мыналарды қамтиды:

10-кесте – Жобаның инвестициялары, мың теңге

Шығыстар, мың тг.	2 012
Негізгі капиталға инвестициялар	4 795
Айналым капиталы	1 327
Барлығы	6 122

Жобаны қаржыландыруды жоба бастамашысының өз қаражаты есебінен сияқты қарыз капиталы есебінен де жүзеге асыру жоспарлануда.

11-кесте – 2012 жылға арналған қаржыландыру бағдарламасы, мың теңге

Қаржыландыру көзі, мың тг .	Сомасы	Кезеңі	Үлесі
Өз қаражаты	1 327	03-04.12	22%
Қарыз қаражаты	4 795	03.12	78%
Барлығы	6 122		100%

Кредиттеудің мынадай шарттары қабылданды:

12-кесте - Кредиттеу шарттары

Кредит валютасы	теңге
Пайыздық ставка, жылдық	12%
Пайыздар мен негізгі борышты төлеу	ай сайын
Пайыздарды өтеудің жеңілдікті кезеңі, ай	6
Негізгі борышты өтеудің жеңілдікті кезеңі, ай	6
Негізгі борышты өтеу түрі	тең үлестермен

13-кесте – Кредит бойынша төлемдер , мың теңге

Кезең	Барлығы	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Игеру	4 795	4 795
Капиталдандыру %	144	144
Есептеу %	2 095	431	505	414	323	232	141	49
НБ өтеу	4 939	380	760	760	760	760	760	760
Өтелді %	1 951	287	505	414	323	232	141	49
НБ қалдығы	-0	4 559	3 799	3 039	2 280	1 520	760	-0

Кредит басында жіберілген қабылданған олқылықтарға сәйкес толық көлемінде 2018 жылы өтеледі.

11. Жобаның тиімділігі

11.1 Cash-flow проекциясы

Cash-flow проекциясы (Ақша қаражаты қозғалысының есебі. 1-қосымша) нақты ақша ағынын, яғни қолма-қол ақша ағыны (нақты ақша ағынын) мен төлемдерді (нақты ақшаның кетуін) көрсетіп отыр. Есеп 3 бөлімнен тұрады:

операциялық қызмет — қызметтің негізгі түрі, сондай-ақ компанияның ақша қаражатының түсуі мен жұмсалуын құрайтын нақты қызмет;
инвестициялық қызмет — айналымнан тыс активтерді (негізгі қаражат, материалдық емес активтер) және басқа да инвестицияларды құрумен және сатумен байланысты қызмет түрі;
қаржы қызметі — компанияның капиталы мен қарыз қаражатының мөлшері мен құрамының өзгеруіне алып келетін қызмет түрі. Әдетте, мұндай қызмет операциялық және инвестициялық қызметті қаржыландыру үшін қажетті кредиттер мен қарыздарды тарту мен қайтаруға байланысты болады.

Ақша ағынына жасалған талдау жобаның жылдар бойынша оң серпінін көрсетіп отыр.

11.2 Пайда мен залалдардың есептері

Жоспарланған пайда мен залалдардың есебі 2-қосымшада айқарма түрінде көрсетілген.
14-кесте – Өнімділік көрсеткіштері, мың тг

Жылдық табыс (5 жыл), мың тг.	5 233
Активтердің рентабельділігі	30%

11.3 Баланс проекциясы

2016 жылғы баланстық есеп коэффициенттері төмендегі кестеде берілген.

15-кесте – Баланстық есеп коэффициенттері

Активтер құнындағы негізгі қаражаттың үлесі	0,1
Міндеттемелерді өз капиталымен жабу коэффициенті, жобаның	10,6

11.4 Қаржы индикаторлары

13% дисконттау ставкасы кезінде инвестицияланған капиталдың таза дисконтталған кірісі 75жылда 12 915 мың теңгені құрады.

16-кесте – Жобаның қаржылық көрсеткіштері

Ішкі кірістілік нормасы (IRR)	77%
Ағымдағы таза құны (NPV), мың теңге.	12 915
Жобаның өзін-өзі ақтауы (жай), жыл	2,2
Жобаның өзін-өзі ақтауы (дисконтталған), жыл	2,5

17-кесте - Жобаның залалсыздығын талдау, мың тг

Кезең	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Қызметтерді сатудан түсетін кіріс	4 320	9 045	11 664	11 664	12 312	12 312	12 960
Баланстық пайда	-1 146	1 833	4 550	4 649	5 395	5 493	6 240
Қызметтердің толық өзіндік құны	5 466	7 212	7 114	7 015	6 917	6 819	6 720
Тұрақты шығындар	5 466	7 212	7 114	7 015	6 917	6 819	6 720
Шекті кіріс сомасы	4 320	9 045	11 664	11 664	12 312	12 312	12 960
Пайдадағы шекті түсімнің үлесі	1,000	1,000	1,000	1,000	1,000	1,000	1,000
Залалсыздық шегі	5 466	7 212	7 114	7 015	6 917	6 819	6 720
Кәсіпорынның қаржылық тұрақтылық қоры (%)	-27%	20%	39%	40%	44%	45%	48%
Залалсыздық	127%	80%	61%	60%	56%	55%	52%

Кестеде кәсіпорынның залалсыздық шегі жылына сату көлемі 6 917 мың теңге болып табылатыны көрсетілген (1916 жыл).

Қаржылық тұрақтылық қоры 2013 жылы 20 % құрайды, одан әрі бұл көрсеткіш пайыздар бойынша шығыстардың азаюына қарай (48% дейін) өседі.

Кәсіпорынның жеке кәсіпкерліктің ұйымдастыру-құқықтық нысаны бар және шағын және орта бизнес субъектілері үшін салық салудың жеңілдетілген режимін қолданады. ҚР Салық кодексіне сәйкес жеке табыс салығы мен әлеуметтік салық ставкасы табыс сомасының (жалпы табыс) 3% мөлшерінде белгіленген.

18-кесте - Болжамдау кезеңіндегі салықтық түсімдердің көлемі (7 жыл)

Салық түрі	Сомасы, мың тг.
ЖК қызметі салығы, әлеуметтік салық	810
Жиыны	810

Осы жобаны іске асыру нәтижесіндегі салықтық түсімдердің көлемі 7 жылда 810 мың теңгені құрайды.

12. Әлеуметтік-экономикалық және экологиялық әсер

12.1 әлеуметтік-экономикалық мәні

Жобаны іске асыру кезінде:

жұмысшылардың тұрақты табыс алуға мүмкіндік беретін жаңа жұмыс орнын ашу;
с порт қызметтерін көрсететін жаңа кәсіпорын ашу;
Шымкент қаласының бюджетіне салықтар мен басқа да аударымдардың түсу (810 мың теңгеден астам) міндеттерін шешу қарастырылған.

Әлеуметтік әсерлер арасынан мынаны бөліп көрсетуге болады:

- халықтың, атап айтқанда балалар мен жасөспірімдердің дене тәрбиесімен және спортпен үнемі айналысуына деген қажеттіліктерін қанағаттандыру;

- халықтың (балалар мен жасөспірімдердің) денсаулығын сақтау, нығайту, жұмыс істеу қабілетін арттыру, салауатты өмір салтын және бос уақыттарын қалыптастыру;

- спорт ғимараттары мен басқа да сауықтыруға бағытталған объектілерді барынша тиімді пайдалану;

- спортқа тартылатын балалар санын ұлғайту, нәтижесінде жасөспірімдер жасайтын құқық бұзушылықты азайту.

Жобаны іске асыру нәтижесінде 5 жұмыс орны құрылатын болады. .

12.2 Қоршаған ортаға әсер

Кәсіпорын қоршаған ортаға зиянын тигізбейді.

Қосымшалар

жүктеу/скачать 0,77 Mb.

Достарыңызбен бөлісу:

1 2 3 4 5 6 7