Как рассчитать лимит кассы пример

X = 280 000 / 90 × 1=3 111 руб
.
Следовательно, сумма лимита средств равна 3 111 руб
. 
 
Формула расчета лимита наличных денег в кассе из суммы трат 
X = S / Z × D 
 
В данной формуле переменные остаются теми же, только вместо суммы поступивших 
средств, используем сумму трат. 
Порядок расчета лимита кассы на примере: 
 
Компания «Альфа» занимается оптовыми закупками, рассчитываясь с продавцами 
наличными деньгами. Снятие денег со счета происходит раз в три дня. Так как в компании 
четырехдневная рабочая неделя, то за три месяца в компании было 48 рабочих дней. 
Сумма расходов за этот период равна 2 800 000, без учета выплат сотрудникам. 
X = 2 800 000 / 48 × 3 
X = 175 000 
Следовательно, сумма лимита средств равна 175 000 руб
. 
 
Задание 2. Используя вышеприведенные примеры и формулы расчета 
рассчитать лимит остатка кассы
 
1.
Расчетный период на торговом предприятии: 1 августа–20 октября 2022 года.
При ежедневной работе компании это 81 рабочий день. 
Поступления наличных в кассу: 
август — 7 430 000 рублей; 
сентябрь — 7 840 000 рублей; 
октябрь — 6 810 000 рублей. 
Выручка сдается ежедневно. Рассчитать лимит кассы. Отразить на счетах 
бухгалтерского учета поступление наличных в кассу 
 
2.
Расчетный период производственной компании: 1 августа–30 сентября 2022 
года. При пятидневной рабочей неделе это 43 рабочих дня. 
Затраты с учетом зарплат: 
август — 1 350 000 рублей; 
сентябрь — 1 540 000 рублей. 
Объем зарплат всех сотрудников: 
август — 200 000 рублей; 
сентябрь: 287 000 рублей. 
Снятие средств происходит один раз в пятидневную неделю. Рассчитать лимит кассы. 
Отразить на счетах бухгалтерского учета поступление наличных в кассу 
3.
В 4 квартале в кассу ООО «Солнышко» поступило: 
в октябре — 130 500 рублей, 
в ноябре — 345 000 рублей, 
в декабре — 146 900 рублей. 
Деньги сдаются в банк ежедневно. Рассчитать лимит кассы. Отразить на счетах 
бухгалтерского учета поступление наличных в кассу 

жүктеу/скачать 0,7 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: