Учебное пособие Нижний Новгород 2012
Виды и формы банковского кредитования
жүктеу/скачать 1,85 Mb.
|
ТЕКСТ (1)
| 3.3. Виды и формы банковского кредитования
Ключевые слова: розничный кредит, ипотечный кредит, потребительский кредит, инвестиционный кредит, оборотные средства, дифференцированный платеж, аннуитетный платеж, эффективная ставка, страховые программы, кредитная линия, возобновляемая линия, овердрафт, вексельный кредит, синдицированный кредит. Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам. Вид кредита определяется целью кредитования, правовым статусом заемщика, способом обеспечения, сроком предоставления и др.69 По целям кредитования (направлениям использования средств) кредиты подразделяются: кредиты на пополнение оборотных средств предприятий инвестиционные кредиты предприятиям розничные кредиты - потребительские и ипотечные межбанковские кредиты На практике не применяется классификация кредитов по отраслевой принадлежностью заемщиков, например, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, бюджетный и т.д., поскольку при такой классификации происходит подмена цели кредитования. Цель кредитования является предметом кредитного договора. В то же время банки представляют отчеты Центральному банку об отраслевой структуре кредитного портфеля. По правовому статусу (типу) заемщика выделяют кредиты клиентам различных форм собственности и видов деятельности: предприятиям населению индивидуальным предпринимателям государственным органам власти и кредиты банкам и небанковским кредитным организациям (межбанковские). По срокам использования кредиты подразделяются: краткосрочные (до 1 года) долгосрочные (свыше 1 года) Можно выделять среднесрочные кредиты (от 1 года до 3 лет), хотя в российской банковской практике это не принято, кроме случаев составления отчетности согласно Плану счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях РФ. По способу обеспечения кредиты подразделяются: обеспеченные необеспеченные (бланковые). Кроме того, кредиты подразделяются по степени выполнения заемщиком обязательств перед кредитором (срочные, просроченные, пролонгированные, безнадежные); по способу погашения (в конце срока договора, по индивидуальному графику, аннуитетный платеж, дифференцированный платеж) и др. Розничное кредитование подразделяется на два основных класса кредитов: потребительское кредитование и ипотека. Потребительский кредит является для банков наиболее прибыльным видом кредита, в то же время наиболее рискованным и сопряженным с большими издержками. Поэтому данный вид кредита предполагает самые высокие ставки и относительно короткие сроки кредитования. Потребительский кредит, в свою очередь, подразделяется на следующие виды: Целевой (кредит на покупку автомобиля, кредит на образование, отдых, лечение, покупку мебели, бытовой техники и др.). Этот вид кредита, как правило, реализуется в рамках схемы взаимодействия с продавцами товаров и услуг и сопровождается присутствием представителей банка в торговых точках. Обеспечением по кредиту является приобретенный заемщиком товар. Нецелевой (выдается наличными на неотложные нужды или в форме «овердрафт» с использованием пластиковой карты банка-кредитора). Более предпочтительным является кредит, зачисляемый на дебетно-кредитную карту, поскольку в этом случае косвенным обеспечением кредита являются собственные средства заемщика, поступающие на текущий счет в банке-кредиторе. Нецелевые кредиты предоставляются без обеспечения. Благодаря быстроте и простоте процедуры кредитования, кредит с использованием пластиковой карты становится все более распространенным в России, как и во всем мире. В российской банковской практике способами погашения задолженности по розничным кредитам являются: 1) Дифференцированный платеж, при котором общая сумма платежа (кредит и проценты по нему) уменьшается из месяца в месяц (т.е. является дифференцированной, разной), при этом основной долг погашается равными долями, а сумма процентов уменьшается по мере погашения частей кредита. 2) Аннуитетный платеж, при котором общая сумма платежа неизменна каждый месяц (погашение равными долями), при этом основной долг погашается неравными долями – менее интенсивно в начале договора и более интенсивно в конце договора. Сумма процентов также уменьшается по мере погашения частей кредита, как и при первом способе. жүктеу/скачать 1,85 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|