Қазақстан республикасы білім және ғылым министрлігінің А. Байтұрсынов атындағЫ
жүктеу/скачать 3,44 Mb. Pdf көрінісі
|
conference collection 2020
| «отмывание доходов»
(для Эстонии) [11] и «отмывание доходов от преступлений или другого имущества» (для Латвии) [12]. При введении уголовной ответственности за «отмывание доходов» не в полной мере учтены все элементы, рекомендованные международными конвенциями и стандартами FATF к криминализации этого явления, например, в Швейцарии и Турции. В Швейцарии к «отмыванию денег» отнесены любые действия, «способное помешать установлению происхождения, обнаружению или конфискации ценностей от преступления, о которых известно или предполагалось, что они произошли в результате преступления или квалифицированного налогового преступления» [13]. В Турции к отмыванию относят «сокрытие источника происхождения активов, полученных преступным путем или получение активов, которые произошли в результате преступления, требующего лишения свободы на срок от шести месяцев или более» [14]. Для сравнения, согласно ст.6 Страсбургской конвенции Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности», ст.3 Палермской Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности, Медридской Конвенции ООН против коррупции, описывающих деяния по отмыванию доходов, полученных преступным путем, предлагается признать преступным действия по: «а) конверсии или передачи имущества, если известно, что это имущество является доходом, полученным преступным путем, с целью скрыть незаконное происхождение такого имущества или помочь любому лицу, замешанному в совершении основного правонарушения, избежать правовых последствий своих деяний; b) утаивании или сокрытии действительной природы, происхождения, местонахождения, размещения или движения имущества или прав на него, если известно, что это имущество представляет собой доход, полученный преступным путем; и с учетом своих конституциональных принципов и основных концепций своей правовой системы; с) приобретению, владению или использованию имущества, если в момент его получения было известно, что оно является доходом, добытым преступным путем; d) участие или соучастия в любом из правонарушений, определенных в настоящей статье, или в покушении на его совершение, а также за помощь, подстрекательство, содействие или консультирование в связи с совершением такого преступления» [15] [16] [17]. То есть прослеживаются явная диспропорция между последними примерами и требованиями Конвенций. Понятно, что к международному понятию криминального отмывания доходов мировое сообщество пришло не сразу, поэтапно 24 и у многих государств, к моменту выработки единой дефиниции, уже сформировалось свое видение на проблему. Однако, после подписания и ратификации Конвенций, соответствующие нормы национального законодательства по нашему мнению должны быть максимально приближены к международным стандартам, что на практике реализуется крайне медленно; не наблюдается и принципиальной позиции по этому вопросу со стороны экспертного сообщества. Это лишний раз подтверждает тезис, что вопросы экономической политики, в т.ч. борьба с отмыванием криминальных доходов, носят несколько политизированный характер, укладывающийся в формулу: «Quod licet lovi (Jovi), non licet bovi» жүктеу/скачать 3,44 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|