2021 ж. 2020 ж. Салық салынғанға дейінгі ХҚЕС бойынша пайда
23,723,299
13,738,790
Қолданыстағы орташа мөлшерлеме 20% бойынша табыс салығына
байланысты теориялық шығын (2020 ж: 20%)
4,744,660
2,747,758
Түзетулер төменде: Табыс салығы салынбайтын бірлескен кәсіпорындар мен қауымдасқан
компаниялар пайдасының үлесі
(2,690,915)
(1,894,703)
Өзге де табыс салығынан босатылған шығыны/(табысы)
840,039
1,124,946
Салық шығындарының ескіру мерзімінің аяқталуы
2,498,496
1,484,799
«Бұқтырма СЭС» АҚ ҚҚС бойынша шығыстар
-
472,148
Төлем жасаушының табыс салығы
347,590
79,874
Инвестициялық шарт аяқталысымен расталатын уақытша айырмашылықтар
-
131,886
Мойнақ ГЭС табыс салығынан босатылған табысы
(1,736,263)
(1,811,054)
Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша танылмаған активтердегі
өзгерістер
1,479,168
3,319,711
Алдыңғы кезеңдерге қатысты түзету
2,893,978
-
Табыс салығы бойынша барлық шығындар 8,376,753 5,655,365
«САМҰРЫҚ-ЭНЕРГО» АҚ Шоғырландырылған қаржылық есептілікке ескертпелер – 2021 жылғы 31 желтоқсан 66
29 Табыс салығы (жалғасы) ХҚЕС пен ҚР салық заңнамасы арасындағы айырмашылықтар бухгалтерлік есеп пен олардың салық
базасындағы активтер мен міндеттемелердің теңгерімдік бағасы арасындағы уақыт айырмашылықтарының
қалыптасуына әкеледі. Уақыт айырмашылықтары өзгерістерінің салықтық ықпалы төменде салық
мөлшерлемелеріне сәйкес көрсетілген, олар уақыт айырмашылықтарын қалпына келтіру кезеңінде
қолданылмақ.
Қазақстандық мың теңгемен
