1 қаңтар 2021 ж. Табыстар мен шығындар шотына жатқызылды 31 желтоқсан 2021 ж. Алынып тасталатын уақыт айырмашылықтарының салық әсері Кейінге қалдырылған салық шығындары
16,990,482
(2,440,197)
14,550,285
Қызметкерлерге сыйақы беру бойынша
міндеттемелер
164,321
147
164,468
Облигациялар
696,505
(415,404)
281,101
Күл үйінділерін жою резерві
678,528
(144,127)
534,401
Тауар-материалдық қорлар
86,988
(9,803)
77,185
Негізгі қызмет бойынша дебиторлық қарыз және
басқа дебиторлық
827,757
329,188
1,156,945
Табыс салығынан басқа салықтар
104,253
518,656
622,909
Пайдаланылмаған демалыстар бойынша резерв
476,563
(33,418)
443,145
Өзгесі
614,263
83,908
698,171
Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша жалпы активтер 20,639,660 (2,111,050) 18,528,610 Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша
танылмаған активтер
(3,508,610)
(1,479,168)
(4,987,778)
Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша
міндеттемелері бар есебі алып тастау
17,131,050
(3,590,218)
13,540,832
Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша расталған активтер - -
-
Салық салынатын уақыт айырмашылықтарының салық әсері Негізгі құралдар
(82,827,015)
8,237,499
(74,589,516)
Қарыздар
(13,047,287)
1,897,410
(11,149,877)
Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша жалпыміндеттемелер (95,874,302) 10,134,909 (85,739,393) Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша
активтері бар есебі алып тастау
17,131,050
(3,590,218)
13,540,832
Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша танылған міндеттемелер (78,743,252) 6,544,694 (72,198,561)
«САМҰРЫҚ-ЭНЕРГО» АҚ Шоғырландырылған қаржылық есептілікке ескертпелер – 2021 жылғы 31 желтоқсан 67
29 Табыс салығы (жалғасы) Қазақстандық мың теңгемен 1 қаңтар 2020 ж. Табыстар мен шығындар шотына жатқы- зылды Өзге де капитал шотына жатқызылды 31 желтоқсан 2020 ж. Алынып тасталатын уақыт айырмашылықтарының салық әсері Кейінге қалдырылған салық шығындары
16,314,556
675,926
-
16,990,482
Қызметкерлерге сыйақы беру бойынша
міндеттемелер
226,888
(62,567)
-
164,321
Облигациялар
1,643,557
(947,052)
-
696,505
Күл үйінділерін жою резерві
636,589
41,939
-
678,528
Тауар-материалдық қорлар
85,558
1,430
-
86,988
Негізгі қызмет бойынша дебиторлық қарыз
және басқа дебиторлық
569,212
258,545
-
827,757
Табыс салығынан басқа салықтар
92,096
12,157
-
104,253
Пайдаланылмаған демалыстар бойынша
резерв
458,514
18,049
-
476,563
Инвестициясының құнсыздану резерві
-
-
-
-
Өзгесі
295,756
318,507
-
614,263
Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша жалпы активтер 20,322,726 316,934 -
20,639,660 Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша
танылмаған активтер
(188,898)
(3,319,712)
-
(3,508,610)
Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша
міндеттемелері бар есебі алып тастау
20,133,828
(3,002,778)
-
17,131,050
Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша расталған активтер - - - - Салық салынатын уақыт айырмашылықтарының салық әсері Негізгі құралдар
(86,326,368)
3,036,803
462,550
(82,827,015)
Қарыздар
(14,336,887)
1,289,600
-
(13,047,287)
Өзгесі
-
-
-
-
Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша жалпыміндеттемелер (100,663,255) 4,326,403 462,550 (95,874,302) Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша
активтері бар есебі алып тастау
20,133,828
(3,002,778)
-
17,131,050
Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша танылған міндеттемелер (80,529,427) 1,323,625 462,550 (78,743,252) Топтың ағымдағы құрылымы шеңберінде Топтың түрлі компанияларының салық шығындары мен ағымдағы
салық активтері Топтың басқа компанияларының ағымдағы салық міндеттемелері мен салық табыстарымен
есептелмейді, және сәйкесінше салықтар шоғырландырылған салық шығыны болғанда да есептелуі мүмкін.
Сондықтан,кейінгеқалдырылғантабыссалығыбойыншаактивтерменміндеттемелересептеледі,теколарбір салық
салынатын компанияға тиесілі болуытиіс.
Топтың алдағы кезеңдерге ауыстырылған пайдаланылмаған салық шығындарына қатысты кейінге
қалдырылған салық активтері бар. Осы салық шығындарын пайдалану мерзімі 2027 жылы аяқталады.
Топтың бірлескен кәсіпорындарға инвестициялармен байланысты уақытша айырмаларға қатысты 2021 жылы
кейінге қалдырылған салық міндеттемелері болған жоқ (2020 жыл: кейінге қалдырылған салық міндеттемелері
болған жоқ), өйткені топтың осы уақытша айырмалардың өзгеру мерзімдерін бақылау мүмкіндігі бар және
оларды таяу болашақта қайта қарауды жоспарламайды.