«самұРЫҚ-энерго»
жүктеу/скачать 8,17 Mb. Pdf көрінісі
|
gfo2021kaz 2
- Бұл бет үшін навигация:
- Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша жалпы активтер 20,639,660 (2,111,050) 18,528,610
- Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша расталған активтер
- Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша жалпыміндеттемелер (95,874,302) 10,134,909 (85,739,393)
- «САМҰРЫҚ-ЭНЕРГО» АҚ Шоғырландырылған қаржылық есептілікке ескертпелер – 2021 жылғы 31 желтоқсан 67 29
- Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша жалпы активтер 20,322,726 316,934 - 20,639,660
- Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша жалпыміндеттемелер (100,663,255) 4,326,403 462,550 (95,874,302)
|
1 қаңтар 2021 ж. Табыстар мен шығындар шотына жатқызылды 31 желтоқсан 2021 ж. Алынып тасталатын уақыт айырмашылықтарының салық әсері Кейінге қалдырылған салық шығындары 16,990,482 (2,440,197) 14,550,285 Қызметкерлерге сыйақы беру бойынша міндеттемелер 164,321 147 164,468 Облигациялар 696,505 (415,404) 281,101 Күл үйінділерін жою резерві 678,528 (144,127) 534,401 Тауар-материалдық қорлар 86,988 (9,803) 77,185 Негізгі қызмет бойынша дебиторлық қарыз және басқа дебиторлық 827,757 329,188 1,156,945 Табыс салығынан басқа салықтар 104,253 518,656 622,909 Пайдаланылмаған демалыстар бойынша резерв 476,563 (33,418) 443,145 Өзгесі 614,263 83,908 698,171 Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша жалпы активтер 20,639,660 (2,111,050) 18,528,610 Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша танылмаған активтер (3,508,610) (1,479,168) (4,987,778) Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша міндеттемелері бар есебі алып тастау 17,131,050 (3,590,218) 13,540,832 Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша расталған активтер - - - Салық салынатын уақыт айырмашылықтарының салық әсері Негізгі құралдар (82,827,015) 8,237,499 (74,589,516) Қарыздар (13,047,287) 1,897,410 (11,149,877) Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша жалпыміндеттемелер (95,874,302) 10,134,909 (85,739,393) Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша активтері бар есебі алып тастау 17,131,050 (3,590,218) 13,540,832 Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша танылған міндеттемелер (78,743,252) 6,544,694 (72,198,561) «САМҰРЫҚ-ЭНЕРГО» АҚ Шоғырландырылған қаржылық есептілікке ескертпелер – 2021 жылғы 31 желтоқсан 67 29 Табыс салығы (жалғасы) Қазақстандық мың теңгемен 1 қаңтар 2020 ж. Табыстар мен шығындар шотына жатқы- зылды Өзге де капитал шотына жатқызылды 31 желтоқсан 2020 ж. Алынып тасталатын уақыт айырмашылықтарының салық әсері Кейінге қалдырылған салық шығындары 16,314,556 675,926 - 16,990,482 Қызметкерлерге сыйақы беру бойынша міндеттемелер 226,888 (62,567) - 164,321 Облигациялар 1,643,557 (947,052) - 696,505 Күл үйінділерін жою резерві 636,589 41,939 - 678,528 Тауар-материалдық қорлар 85,558 1,430 - 86,988 Негізгі қызмет бойынша дебиторлық қарыз және басқа дебиторлық 569,212 258,545 - 827,757 Табыс салығынан басқа салықтар 92,096 12,157 - 104,253 Пайдаланылмаған демалыстар бойынша резерв 458,514 18,049 - 476,563 Инвестициясының құнсыздану резерві - - - - Өзгесі 295,756 318,507 - 614,263 Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша жалпы активтер 20,322,726 316,934 - 20,639,660 Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша танылмаған активтер (188,898) (3,319,712) - (3,508,610) Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша міндеттемелері бар есебі алып тастау 20,133,828 (3,002,778) - 17,131,050 Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша расталған активтер - - - - Салық салынатын уақыт айырмашылықтарының салық әсері Негізгі құралдар (86,326,368) 3,036,803 462,550 (82,827,015) Қарыздар (14,336,887) 1,289,600 - (13,047,287) Өзгесі - - - - Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша жалпыміндеттемелер (100,663,255) 4,326,403 462,550 (95,874,302) Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша активтері бар есебі алып тастау 20,133,828 (3,002,778) - 17,131,050 Кейінге шегерілген табыс салығы бойынша танылған міндеттемелер (80,529,427) 1,323,625 462,550 (78,743,252) Топтың ағымдағы құрылымы шеңберінде Топтың түрлі компанияларының салық шығындары мен ағымдағы салық активтері Топтың басқа компанияларының ағымдағы салық міндеттемелері мен салық табыстарымен есептелмейді, және сәйкесінше салықтар шоғырландырылған салық шығыны болғанда да есептелуі мүмкін. Сондықтан,кейінгеқалдырылғантабыссалығыбойыншаактивтерменміндеттемелересептеледі,теколарбір салық салынатын компанияға тиесілі болуытиіс. Топтың алдағы кезеңдерге ауыстырылған пайдаланылмаған салық шығындарына қатысты кейінге қалдырылған салық активтері бар. Осы салық шығындарын пайдалану мерзімі 2027 жылы аяқталады. Топтың бірлескен кәсіпорындарға инвестициялармен байланысты уақытша айырмаларға қатысты 2021 жылы кейінге қалдырылған салық міндеттемелері болған жоқ (2020 жыл: кейінге қалдырылған салық міндеттемелері болған жоқ), өйткені топтың осы уақытша айырмалардың өзгеру мерзімдерін бақылау мүмкіндігі бар және оларды таяу болашақта қайта қарауды жоспарламайды. |