Учебное пособие Нижний Новгород 2012
жүктеу/скачать 1,85 Mb.
|
ТЕКСТ (1)
| Управление кредитом (или мониторинг кредита) является одной важнейших задач кредитного подразделения, так как многие кредиты с невысокой степенью риска в момент предоставления могут стать проблемными в случае неэффективного управления ими. Кредитный инспектор должен выявить на ранней стадии признаки того, что у заемщика могут появиться проблемы с погашением долга.
Во-первых, в процессе обслуживания кредита кредитный инспектор обязан осуществлять постоянный контроль за выполнением условий кредитного договора, а именно: контролировать своевременность перечисления заемщиком сумм процентов и кредита; проверять в течение срока действия договора платежеспособность заемщика, состояние его счетов, динамику оборотов по счетам, финансовую отчетность; проверять в течение срока действия договора финансовое состояние и платежеспособность поручителя (гаранта) по кредиту; контролировать целевое использование кредита и владеть информацией о состоянии рынка; следить за изменениями в структуре предприятия и его управлении; проверять наличие и состояние обеспечения. В случае снижения рыночной стоимости обеспечения или ухудшения финансового состояния поручителя (гаранта) Банк требует от заемщика дополнительного обеспечения или досрочного возврата кредита. Оценка текущей рыночной стоимости любого вида обеспечения должна проводиться кредитным инспектором систематически с привлечением соответствующих служб Банка, а именно: недвижимости – не реже 1 раза в полгода; основных средств – не реже 1 раза в квартал; оборотных средств и транспорта – не реже 1 раза в месяц; ценных бумаг - не реже 2 раз в месяц, а при существенном изменении ситуации на фондовом рынке – в оперативном порядке. Оценка платежеспособности поручителя (гаранта) производится не реже 1 раза в квартал при представлении им финансовой отчетности. В случае, если поручитель (гарант) имеет расчетный счет в другом банке - предоставляется также подтверждение о состоянии его счетов из обслуживающего банка. Если гарантом по кредиту является банк, необходим анализ его финансовой отчетности. Оценка платежеспособности векселедателя (в случае залога векселей) производится в том же порядке, что и поручителя (гаранта). Во-вторых, кредитный инспектор обязан периодически производить классификацию выданных ссуд по степени кредитного риска в соответствии с действующими нормативными документами Банка России и Положением о кредитной политике банка. В-третьих, кредитный инспектор обязан оформлять все документы, возникающие в процессе исполнения кредитного договора, надлежащим образом вести кредитное дело и нести ответственность за его хранение. В-четвертых, в ряде случаев кредитный инспектор осуществляет бухгалтерский учет кредитных операций в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях РФ и Положениями Банка России о порядке размещения и обеспечения возврата денежных средств и о порядке начисления процентов. В случае невыполнения заемщиком условий кредитного договора и договора обеспечения, а также в случае существенных изменений в деятельности и управлении предприятия-заемщика, кредитный инспектор немедленно сообщает об этом руководству Банка и кредитному комитету. В процессе обслуживания кредита кредитный инспектор должен иметь как можно больше информации о заемщике из разных источников. Без постоянного обновления этой информации признаки проблемности кредита могут остаться незамеченными. Признаки проблемности кредита выявляются при контроле за выполнением условий кредитного договора. В работе с проблемными кредитами кредитный инспектор должен: выявить причины неплатежей по процентам и кредиту, провести дополнительный анализ финансовой отчетности заемщика; посетить заемщика, выяснить планы руководства предприятия, организовать встречу его представителей и руководства Банка и определить совместные пути решения проблем; иметь информацию о том, где еще Банк может столкнуться с риском в работе с данным клиентом; ежедневно просматривать движение денежных средств на счетах данного заемщика в Банке и иметь информацию о состоянии счетов и наличии претензий к ним в других банках; выставить платежные требования на списание задолженности по процентам за кредит и/или по кредиту со счетов в других банках; проверить всю кредитную документацию и документацию по обеспечению; определить реальную стоимость имущества, находящегося в залоге (или другого вида обеспечения) на момент обращения взыскания на него и возможные сроки реализации имущества; собрать информацию о выполнении заемщиком своих обязательств перед другими кредиторами, поставщиками и покупателями (совместно со службой безопасности); совместно с руководством выработать стратегию и план корректирующих мер в отношении проблемного кредита. Корректирующими мерами является изменение условий кредитного договора: продление срока кредитования, изменение процентной ставки, требование дополнительного обеспечения или возможность получения обеспечения, если кредит не обеспечен. Стратегия в отношении проблемного кредита должна основываться на степени “проблемности” кредита, а также желании или нежелании Банка поддерживать с заемщиком отношения в будущем. В одном случае Банк помогает заемщику в решении его финансовых проблем и дает конструктивные советы, не вмешиваясь в принятие решений. В другом случае Банк, если кредит находится на последней стадии ухудшения, требует досрочного возврата кредита, а, в случае невыполнения этого требования, реализует залог, обращается к гарантам (поручителям) или готовит документы о банкротстве заемщика. В любом случае Банк не заинтересован в процедуре реализации обеспечения и должен предпринять все усилия для того, чтобы кредит и проценты по нему были возвращены за счет денежного потока предприятия. жүктеу/скачать 1,85 Mb. Достарыңызбен бөлісу:
|