Мырзалиев б. С



Pdf көрінісі
бет34/63
Дата23.12.2021
өлшемі1,73 Mb.
#128453
1   ...   30   31   32   33   34   35   36   37   ...   63
Мырзалиев бухгаотерлік
Дт
Кт
Еңбек
 
ақыдан
 
бөлінген
 
қаржылар
 
- - 128 
520 
1020

  
13872

138 
720 
    
138720


 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Жиынтығы
 - - 128 
520 
1020

  
13872

138 
720 
    
138720


 

 903
м
   2003 
жылдағы
 «
Арай
» 
АҚ
-
ы
 
бойынша
 
мал
 
шаруашылығындағы
 
еңбек
 
ақыдан
 
бөлінген
 
қаржылар
 
 
03.01.1 
қаңтарын
а
 
сальдо
 

903
м
 
шоттың
 
дебетіне
 
көрсетілген
 
шоттардың
 
кредитінен
 

903
м
 
шоттың
 
кредитінен
 
көрсетілген
 
шоттардың
 
дебетіне
 
 
04.01.1 
қаңтарын
а
 
сальдо
 
 
Дт
 
Кт
 635 687
ə
қ
 
 
 
 
Дебет
 
бойын
ша
 
жиынт
ық
 
900
м
 
 
 
Кредит
 
бойын
ша
 
жиынт
ық
 
Дт
Кт
Еңбек
 
ақыдан
 
бөлінген
 
қаржылар
 
- - 8694

6900  
  93840 
9384

    93840 


 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Жиынтығы
 - - 
8694

6900  
  93840 
9384

    93840 


 

 904
ө
   2003 
жылдағы
 «
Арай
» 
АҚ
-
ы
 
бойынша
 
өсімдік
 
шаруашылығындағы
 
үстеме
 
шығыстар
 
 


 
14
03.01.1 
қаңтарын
а
 
сальдо
 

904
ө
 
шотының
 
дебетіне
 
көрсетілген
 
шоттардың
 
кредитінен
 

904
ө
 
шотының
 
кредитінен
 
көрсетілген
 
шоттардың
 
дебетіне
 
 
04.01.1 
қаңтарын
а
 
сальдо
 
 
Дт
 
Кт
 333   
 
 
Дебет
 
бойын
ша
 
жиынт
ық
 
900
ө
 
 
 
Кредит
 
бойын
ша
 
жиынт
ық
 
Дт
Кт
Үстеме
 
шығыстар
 
- - 40 
000 
    40000 
4000

    40000 


 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Жиынтығы
 - - 40 
000 
    40000 
4000

    40000 


 

 904
м
   2003 
жылдағы
 «
Арай
» 
АҚ
-
ы
 
бойынша
 
мал
 
шаруашылығындағы
 
үстеме
 
шығыстар
 
 
03.01.1 
қаңтарын
а
 
сальдо
 

904
м
 
шотының
 
дебетіне
 
көрсетілген
 
шоттардың
 
кредитінен
 

904
м
 
шотының
 
кредитінен
 
көрсетілген
 
шоттардың
 
дебетіне
 
 
04.01.1 
қаңтарын
а
 
сальдо
 
 
Дт
 
Кт
 333   
 
 
Дебет
 
бойын
ша
 
жиынт
ық
 
900
м
 
 
 
Кредит
 
бойын
ша
 
жиынт
ық
 
Дт
Кт
Үстеме
 
шығыстар
 
- - 6000  
Ch
 
 6000 
6000 
     6000 


 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Итого
 - 

6000 
 
  
6000 
6000
   
6000 




 
15
 

 935     2003 
жылдағы
 «
Арай
» 
АҚ
-
ы
 
бойынша
 
негізгі
 
құралдардың
 
тозкы
 
 
03.01.1 
қаңтарын
а
 
сальдо
 

935 
шоттың
 
дебетіне
 
көрсетілген
 
шоттардың
 
кредитінен
 

935 
шоттың
 
кредитінен
 
көрсетілген
 
шоттардың
 
дебетіне
 
 
04.01.1 
қаңтарын
а
 
сальдо
 
 
Дт
 
Кт
 131  132 
 
 
 
Дебет
 
бойын
ша
 
жиынт
ық
 
900
ө
900
м
 
 
Кредит
 
бойын
ша
 
жиынт
ық
 
Дт
Кт
Негізгі
 
құралдардың
 
тозуы
 
- - 56 
000 
98 
000 
  
15400

9240

6160

  
154000


Итого
 - 

56 
000 
98 
000 
  
15400

9240

6160

  
154000


 
Ескерту


133 «
Көлік
 
құралдарының
 
тозуы
» 
мен
 

503 «
Салымдар
 
мен
 
пайлар
»
 
шоттары
 
бойынша
 
жыл
 
бойы
 
айналымдар
 
болмағандықтан
 
олардың
 
проводкаларын
 
өткізіп
 
жіберіп

ал
 
жылдың
 
соңында
 
соңғы
 
сальдоларын
 
өзгеріссіз
 
қалдырамыз

 
IV.
 
Есеп
 
регистрлерінің
 
мəліметтері
 
бойынша
 
айналым
 
ведомосы
 
 
Жыл
 
басына
 
сальдо
 
Есепті
 
кезеңдегі
 
айналымдар
 
Жыл
 
соңына
 
сальдо
 
 

 
 
Шоттардың
 
нөмірлері
 
мен
 
аталуы
 
Дт
 
Кт
 
Дт
 
Кт
 
Дт
 
Кт
 
 

2 3  4  5  6 7 
1)
 
 122 
Үйлер
 
мен
 
ғимараттар
 2000000 
- 184080 
400000 
1784080 

2)
 
 123 
Машиналар
 
мен
 
жабдықтар
 1000000 - 
-  200000 
800000  - 


 
16
3)
 
 124 
Көлік
 
құралдары
 
600000 - 

80000 
520000 - 
4)
 
 125 
Құнарлы
 
жəне
 
жұмысшы
 
мал
 3500000  -  300000  175000 
3625000  - 
5)
 
 126 
Құнарлы
 
малдың
 
төлі
 
600000 -  532560 502080 
630480 - 
6)
 
 131 
Үйлер
 
мен
 
ғимараттардың
 
тозуы
  - 400000  - 
5600  - 456000 
7)
 
 132 
Машиналар
 
мен
 
жабдықтардың
 
тозуы
 
- 200000  - 
98000  - 298000 
8)
 
 133 
Көлік
 
құралдарының
 
тозуы
 
- 100000  - 

- 100000 
9)
 
 201 
Материалдар
 
300000 -  2400000 
2560000 
140000 - 
10)
 
 203 
Жанар
-
жағармай
 
материалдары
 
мен
 
электр
 
қуаты
 
- - 
865600 
865600 
- - 
11)
 
 206 
Дəрі
-
дəрмектер
 - 

1200000 
120000 


12)
 
 208 
Құрылыс
 
материалдары
 - - 
160000 
160000 
- - 
13)
 
 221 
Дайын
 
өнім
 - 

4500000 
4400000 
100000 

14)
 
 301 
Алуға
 
тиіс
 
шоттар
 
500000 -  6264000 
6564000 
200000 - 
15)
 
 331 
Өтелуге
 
тиіс
 
ҚҚС
-
ы
 - 

493600 
493600 


16)
 
 333 
Есепті
 
тұлғалармен
 
есеп
 
айырысулар
 
- - 
80000 
46000 
34000 

17)
 
 441 
Есеп
 
айырысу
 
шотындағы
 
ақшалар
 
180000 -  5764000 
4413900 
1530100

18)
 
 451 
Кассадағы
 
қолма
-
қол
 
ақша
 40000 -  550000 
548600 
41400 - 
19)
 
 503 
Салымдар
 
мен
 
пайлар
 
- 6570000


- 6570000
20)
 
 561 
Есепті
 
жылдың
 
бөлінбеген
 
табысы
 
- - 
328592 
328592 
  - 
21)
 
 562 
Алдыңғы
 
жылдардың
 
бөлінбеген
 
табысы
 
- 650000  -  328592  - 978592 
22)
 
 571 
Жиынтық
 
табыс
 (
залал
) - - 
6550000 
6550000 
- - 


 
17
23)
 
 601 
Банктердің
 
несиелері
 - 
300000 
300000 
- - 

24)
 
 631 
Корпоративтік
 
табыс
 
салығы
 -  - 
-  101288 - 101288 
25)
 
 633 
Төленуге
 
тиісті
 
ҚҚС
-
ы
 - - 
1016800 
1048000 

31200 
26)
 
 634 
Акциздер
 - 

600 
600 


27)
 
 635 
Əлеуметтік
 
салық
 - 

240000 
275940 

35940 
28)
 
 636 
Жер
 
салығы
 - 

40000 
30000 
10000 

29)
 
 637 
Мүлік
 
салығы
 - 

28300 
28300 


30)
 
 638 
Көлік
 
құралдарына
 
салық
 - --  - 18700 - 
18700 
31)
 
 639
қо
 
Қоршаған
 
ортаны
 
ластаған
 
үшін
 
төлемдер
 
- - 
10000 
23400 

13400 
32)
 
 639
жт
 
Жеке
 
тұлғалардан
 
ұсталатын
 
табыс
 
салығы
 
- - 
68000 
72000 

4000 
33)
 
 643 
Өзара
 
есеп
 
айырысулар
 - - 
348000 
348000 
- - 
34)
 
 671 
Төленуге
 
тиісті
 
шоттар
 
- 500000 
3594400 
3579200  - 484800 
35)
 
 681 
Еңбек
 
ақы
 
бойынша
 
есеп
 
айырысулар
 
- 300000 
1422000 
1460000  - 338000 
36)
 
 686 
Жинақтаушы
 
зейнетақы
 
қорымен
 
есеп
 
айырысулар
 
- - 
110000 
146000 

36000 
37)
 
 687
бас
 
Басқа
 
ұсталымдар
 - 

754000 
754000 


38)
 
 687
əқ
 
Əлеуметтік
 
қамсыздандыру
 
бойынша
 
есеп
 
айырысулар
 
- - 
18600 
21900 

3300 
39)
 
 701
ө
 
Өткізуден
 
түскен
 
табыс
 
(
өсімдік
 
шаруашылығы

- - 
4400000 
4400000 
- - 
40)
 
 701
м
 
Өткізуден
 
түскен
 
табыс
 (
мал
 
шаруашылығы

- - 
1550000 
1550000 
- - 


 
18
41)
 
 722 
Негізгі
 
құралдардың
 
есептен
 
шығуынан
 
түскен
 
табыс
 
- - 
600000 
600000 
- - 
42)
 
 801
ө
 
Өндірілген
 
өнімнің
 
өзіндік
 
құны
 (
өсімдік
 
шаруашылығы

- - 
3000000 
3000000 
- - 
43)
 
 801
м
 
Өндірілген
 
өнімнің
 
өзіндік
 
құны
 (
мал
 
шаруашылығы

- - 
1400000 
1400000 
- - 
44)
 
 821 
Жалпы
 
жəне
  
əкімшілік
 
шығыстар
 
- - 
317120 
317120 
- - 
45)
 
 821
өсіз
 
Өнімсіз
 
шығыстар
 - 

485000 
485000 


46)
 
 821
ққ
 
Қайырымдылық
 
бойынша
 
шығыстар
 
- - 
50000 
50000 
- - 
47)
 
 821
ай
 
Айыппұлдар
 
мен
 
өсім
 - - 
48000 
48000 
- - 
48)
 
 842 
Негізгі
 
құралдарды
 
өткізу
 
бойынша
 
шығыстар
 
- - 
820000 
820000 
- - 
49)
 
 851 
Корпоративтік
 
табыс
 
салығы
 
бойынша
 
шығыстар
 
- - 
101288 
101288 
- - 
50)
 
 900
ө
 
Негізгі
 
өндіріс
 (
өсімдік
 
шаруашылығы
 ) 
300000 -  3681120 
3940000 
41120   
51)
 
 900
м
 
Негізгі
 
өндіріс
 (
мал
 
шаруашылығы
 ) 
- - 
1497040 
1484000 
13040 

52)
 
 901
ө
 
Материалдар
 (
өсімдік
 
шаруашылығы

- - 
2730000 
2730000 
- - 
53)
 
 901
м
 
Материалдар
 (
мал
 
шаруашылығы

- - 
875600 
875600 
- - 
54)
 
 902
ө
 
Еңбек
 
ақы
 (
өсімдік
 - 

680000 
680000 




 
19
шаруашылығы

55)
 
 902
м
 
Еңбек
 
ақы
 (
мал
 
шаруашылығы
) - 
-  460000 460000  - 

56)
 
 903
ө
 
Еңбек
 
ақыдан
 
есептелген
 
қаржылар
 (
өсімдік
 
шаруаш
-
лығы

- - 
138720 
138720 
- - 
57)
 
 903
м
 
Еңбек
 
ақыдан
 
есептелген
 
қаржылар
 (
мал
 
шаруашылығы

- - 
93840 
93840 
- - 
58)
 
 904
ө
 
Үстеме
 
шығыстар
 (
өсімдік
 
шаруашылығы

- - 
40000 
40000 
- - 
59)
 
 904
м
 
Үстеме
 
шығыстар
 (
мал
 
шаруашылығы

- - 6000 
6000 - - 
60)
 
 935 
Негізгі
 
құралдардың
 
тозуы
 -  - 154000 
154000 -  - 
 
Барлығы
: 9020000
9020000
59851940 
59851940 
9469220
9469220


     
Барлық
 
уақытта
 
активтердің
 
дебет
 
бойынша
 
сомасы
 
пассивтердің
 
кредит
 
бойынша
 
сомасына
 
тең
 
болуы
 
мен
 
одан
 
басқа
 
ол
 
сома
 
шаруашылық
 
операциялардың
 
сомаларының
 
жиынтығына
 
тең
 
болғандығы
 
талдаудан
 
көрініп
 
тұр

Бұл
 
жағдай
 
қаржы
-
шаруашылық
 
операциялары
 
мен
 
проводкалар
 
дұрыс
 
жасалғанын
 
білдіреді



Достарыңызбен бөлісу:
1   ...   30   31   32   33   34   35   36   37   ...   63




©engime.org 2022
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет