Қоғамының 2015 жылғы жылдық есебі Астана қ., 2016 жыл

мың теңге Анықталғанға дейінгі сомажәне зиян келтіру, жетіспеушілік және ұрлықтар бойынша берешек

жүктеу/скачать 0,54 Mb. бет 79/94 Дата 27.05.2022 өлшемі 0,54 Mb. #145247

Бұл бет үшін навигация:

• Сауда дебитор-лық берешек Өзге дебиторлық берешек Төленген аванс-тар
• 2014 ж. 31 желтоқсанға 922,581 58,138
• 2015 ж. 31 желтоқсанға (5,828)
• 1,414,309 64,775 13,783
• 10 САТЫЛАТЫН ҚОЛДА БАР ИНВЕСТИЦИЯЛЫҚ БАҒАЛЫ ҚАҒАЗДАР
• Барлығы 10,335,329 11,593,668
• 3,578,594 3,635,123
• 10 САТЫЛАТЫН ҚОЛДА БАР ИНВЕСТИЦИЯЛЫҚ БАҒАЛЫ ҚАҒАЗДАР, ЖАЛҒАСЫ
• Сатылатын қолда бар қаржылық инвестициялардың құнсыздануы
• 11 БАНКІЛЕРДЕГІ ДЕПОЗИТТЕР
• Всего 4,200,000 1,000,000
• Барлығы 10,683,146 10,955,443
• Барлығы 10,683,146 10,955,443 13 КАПИТАЛ
• 2015 ж. Теңгемен орналас-тыру бағасы 2015 ж. мың теңге

мың теңге Анықталғанға дейінгі сомажәне зиян келтіру, жетіспеушілік және ұрлықтар бойынша берешек Сауда дебитор-лық берешек Өзге дебиторлық берешек Төленген аванс-тар Барлығы 2014 ж. 1 қаңтарға 843,504 49,307 6,827 7,003 906,641 Бір жылда есептелді 91,295 8,831 7,289 - 107,415 Бір жыл ішінде есептен шығарылды (12,218) - - - (12,218) 2014 ж. 31 желтоқсанға 922,581 58,138 14,116 7,003 1,001,838 Бір жылда есептелді Бір жылда қалпына келтірілді 517,935 21,824 2,053 387 542,199 Бір жыл ішінде есептен шығарылды (20,379) (15,187) (2,386) - (37,952) 2015 ж. 31 желтоқсанға (5,828) - - - (5,828) 1,414,309 64,775 13,783 7,390 1,500,257 Топ күмәнді дебиторлық берешек және анықталғанға дейінгі сома қалдықтары бойынша резерв жасайды. Күмәнді дебиторлық берешекті бағалау үшін маңызды пікір қолданылады. Күмәнді дебиторлық берешекті бағалау үшін клиенттің тарихи және болжалды қаржылық көрсеткіштері ескеріледі. Экономикадағы, саладағы өзгерістер немесе клиенттің ерекше жағдайлары шоғырландырылған қаржылық есептілікте тіркелген күмәнді шоттар бойынша резервте түзетуді талап етуі мүмкін. 10 САТЫЛАТЫН ҚОЛДА БАР ИНВЕСТИЦИЯЛЫҚ БАҒАЛЫ ҚАҒАЗДАР Сатылатын қолда бар инвестициялық бағалы қағаздарға мыналар жатады: мың теңге 2015 жылғы 31 желтоқсан 2014 жылғы 31 желтоқсан Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің қазынашылық векселі 6,756,735 7,858,293 Жергілікті қаржы институттарының облигациялары 3,578,594 3,635,123 Корпоративтік облигациялар 100,252 100,252 10,435,581 11,593,668 Минус: сатылатын қолда бар бағалы қағаздардың құнсыздану қоры (100,252) - Барлығы 10,335,329 11,593,668 Жергілікті қаржы ұйымдарының облигациялары мынаны қамтиды: мыңтеңге Кредитрейтингі 2015 жылғы 31 желтоқсан 2014 жылғы 31 желтоқсан «Қазкоммерцбанк» АҚ Moody's: B3/негативті/NP 1,743,092 1,080,963 «Еуразия банкі» АҚ Moody's: B3/негативті 1,339,208 1,442,720 «БанкЦентрКредит» АҚ Moody's: B2/тұрақты/NP 496,294 774,842 «Каспий Банк» АҚ Moody's: B1/негативті/NP - 336,598 3,578,594 3,635,123 Саытлатын қолда бар инвестициялық бағалы қағаздардың пайыздық мөлшерлемелері мен өтеу мерзімдері былайша ұсынылды: мың теңге 2015 жылғы 31 желтоқсан 2014 жылғы 31 желтоқсан % Өтеу мерзімі % Өтеу мерзімі Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің қазынашылық векселі 5%-8.75% 2016-2032 4.3%-8.75% 2015-2032 Жергілікті қаржы ұйымдарының облигациялары 4.9% - 6.77% 2016-2023 5.5%-11.0% 2015-2023 Корпоративтік облигациялар 13% 2028 13% 2028 10 САТЫЛАТЫН ҚОЛДА БАР ИНВЕСТИЦИЯЛЫҚ БАҒАЛЫ ҚАҒАЗДАР, ЖАЛҒАСЫ 2015 жылы Топ сатылатын қолда бар инвестициялық бағалы қағаздармен операция жасаудан болған 419,068 мың теңге сомасындағы іске асырылмаған залалды (2014 жыл: 392,955 мың теңге сомасында пайда) таныды. 2015 жылы Топ сатылатын қолда бар инвестициялық бағалы қағаздарды сатудан түскен жалпы сомасы 3,356 мың теңге іске асырылған пайданы таныды (2014 жылы: 2,062 мың теңге). Сатылатын қолда бар қаржылық инвестициялардың құнсыздануы Әрбір есепті күні Топ сату үшін қолда бар, инвестициялар ретінде жіктелген бағалы қағаздардың құнсыздануын ескереді. Ішінара, Топ басшылығы құнсызданудан болған залал сомасын анықтау мақсатында жеке негізде соманы бағалау және ақша қаражатының келешек кезеңдерінің мерзімдері үшін пікірді қолданады. Бұл есептер факторлардың санына қатысты жол берулерге негізделген және нақты нәтиже ерекшеленуі мүмкін, бұл келешекте резервтегі өзгерістерге алып келеді. Топ 2015 жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша «Қазақстан Қағазы» АҚ эмитентінің бір жыл ішінде құнсызданған деп танылған корпоративтік облигацияларын иеленді. Топ ссы облигацияларды да құнсызданған деп таныды әрі 2013 жылы есептен шығарды. 2014 жылы Топ қайта құрылымдау жоспарына, эмитенттің қаржылық жағдайын талдау және эмитенттің қайта құрылымдау жоспарын жүзеге асыруы аясында алған 7,974 мың теңге көлеміндегі ақша қаражатына сәйкес түзетулер енгізіліген өтеу кестесі жарияланғаннан кейін, 100,252 мың теңге көлеміндегі «Қазақстан Қағазы» АҚ облигацияларын жартылай қалпына келтірді. 2015 жыл ішінде эмитент төлеу кестесіне сәйкес купондық төлемдерді төлеген жоқ, сол себепті Топ осы облигацияларға 100,252 мың теңге сомасында 100% провизия енгізді. 11 БАНКІЛЕРДЕГІ ДЕПОЗИТТЕР 2015 және 2014 жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша қысқа мерзімді банк депозиттері өтеуге дейін қалған мерзімі 12 (он екі) ай немесе одан аз, жылына 12-14% мөлшерлемемен Қазақстан банктерінде орналастырылған теңгелей депозиттерді білдіреді. мың теңге Кредит рейтингі 2015 жылғы 31 желтоқсан 2014 жылғы 31 желтоқсан «АТФ Банк» АҚ Moody's: Caa2 / негативті/NP 1,200,000 500,000 «Еуразия банкі» АҚ Moody's: B3/негативті/NP 1,000,000 - «Банк ЦентрКредит» АҚ Moody's: B2/тұрақты/NP 500,000 500,000 «Альфа-Банк» АҚ Fitch:B+/стабильный/B 500,000 - «Банк Астаны» АҚ S&P: B/тұрақты/B 500,000 - «AsiaCreditBank» АҚ Fitch: B/тұрақты/NF 500,000 - Всего 4,200,000 1,000,000 12 АҚША ҚАРАЖАТЫ ЖӘНЕ ОНЫҢ БАЛАМАЛАРЫ Ақша қаражаты және оның баламаларына мыналар кіреді: мың теңге 2015 ж. 31 желтоқсан 2014 ж. желтоқсан Кассадағы ақша қаражаттары 3,131,390 2,282,158 Қазақстандық банкілердегі ағымдағы шоттар - «B+»-ке дейінгі «B-» кредит рейтингімен 805,001 598,380 - «BB-»-тен«BB+»-ке дейінгі кредит рейтинігмен 34 - - BBB кредит рейтингімен - 16,354 - меншіктелген кредит рейтингісіз 6,646,721 5,503,002 Мерзімі 90 күнге дейінгі кері «РЕПО» шарттары 100,000 2,555,549 Барлығы__10,683,146__10,955,443'>Барлығы 10,683,146 10,955,443 12 АҚША ҚАРАЖАТЫ ЖӘНЕ ОНЫҢ БАЛАМАСЫ, ЖАЛҒАСЫ 2015 және 2014 жылдары Топ Қазақстан Қор биржасындағы (KASE) контрагенттермен «кері Репо» шартын жасасты. Осы келісімдер 2015 жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша 107,085 мың теңге әділ құнға ие (2014 жылы: 2,685,071 мың теңге) Қазақстан Республикасы Қаржы Министрлігінің казынашылық вексельдеріне және Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің ноталарына жатады. Ақша қаражаты және оның баламалары мына валюталарда көрсетілген: мың теңге 2015 ж. 31 желтоқсан 2014 ж. желтоқсан Теңге 10,084,040 10,593,052 Еуро 264,751 22,018 АҚШ доллары 260,742 323,486 Ресей рублі 51,344 12,778 Өзге де валюталар 22,269 4,109 Барлығы 10,683,146 10,955,443 13 КАПИТАЛ Акционерлік капитал Акционерлік капитал мыналарды қамтиды: 2015 ж. Теңгемен орналас-тыру бағасы 2015 ж. мың теңге 2014 ж. Теңгемен орналас-тыру бағасы 2014 ж. мың теңге 1 қаңтардағы жағдай бойынша шығаруға рұқсат етілген, шығарылған және төленген жай акциялардың саны 14,067,052 1,000 14,067,051 12,251,856 1,000 12,251,855 Жыл ішінде шығаруға рұқсат етілген, шығарылған және төленген жай акциялар 4,565,224 1,000 4,565,224 1,815,196 1,000 1,815,196 Жыл ішінде шығаруға рұқсат етілген, шығарылған және төленген жай акциялар жүктеу/скачать 0,54 Mb. Достарыңызбен бөлісу: