Акцияға келетін базалық пайданы есептеу үшін, Бас компанияның қарапайым акцияларын ұстаушыларға тиесілі таза пайда, теңгемен
162.01
11.34
14 КЛИЕНТТЕРДІҢ ШОТТАРЫ МЕН ДЕПОЗИТТЕРІ
Клиенттердің шоттары мен депозиттері мыналарды қамтиды:
2015 ж. мың теңге
2014 ж. мың теңге
Клиенттердің ағымдағы шоттары
19,943,945
19,199,166
Талап етілгенге дейінгі депозиттер
1,174,568
1,443,620
Жедел депозиттер
33,059
118,067
Барлығы
21,151,572
20,760,853
Минус: өтеу мерзімі бір жылдан жоғары жедел депозиттер
(17,148)
(57,591)
Өтеу мерзімі бір жылға дейінгі депозиттік шоттар
21,134,424
20,703,262
Клиенттердің шоттары мен депозиттері мына шоттарды білдіреді:
2015 ж. мың теңге
2014 ж. мың теңге
Клиенттердің ағымдағы шоттары:
Зейнетақы мен мемлекеттік жәрдемақылар шоттары
Пластик карточкалар
13,211,862
13,750,634
Жеке кәсіпкерлердің ағымдағы шоттары
1,676,554
1,126,844
Заңды тұлғалардың ағымдағы шоттары
1,555,216
1,271,361
1,311,742
1,234,909
Еңбекақы шоттары
720,011
731,282
Бюджеттік ұйымдардың ағымдағы шоттары
666,007
582,935
Жеке тұлғалардың ағымдағы шоттары
536,088
298,602
Брокерлік қызмет көрсету шоттары
163,413
101,814
Өзге де
103,052
100,785
Барлығы
19,943,945
19,199,166
Талап етілгенге дейінгі депозиттер
1,174,568
1,443,620
Жедел депозиттер:
Жедел депозиттер – бір жылға дейін
15,911
60,476
Жедел депозиттер – бір жылдан астам
17,148
57,591
Барлығы
33,059
118,067
2015 және 2014 жылдардың ішінде жедел депозиттер бойынша сыйақы мөлшерлемелері жылына 0.8%-дан 5.3%-ға дейінгі диапозонда белгіленді. Клиенттерің шоттары мен депозиттер, негізінен, теңгемен көрсетілген. 2015 жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша шетел валютасында көрсетілген депозиттердің жалпы сомасы 2,996 мың теңгені құрады.
15 ҚАРЖЫ МЕКЕМЕЛЕРІНІҢ ҚАРЫЗДАРЫ Қаржы мекемелерінің қарыздары мыналарды қамтиды:
Тиімді пайыз-дық мөлшер-леме, %
Өтеу мерзімі
Валюта
Қамтамасыз ету
2015 ж. мың теңге
2014 ж. мың теңге
«Al Hilal» Ислам банкі» АҚ
7.35-8.42
2018 ж.мамыр
Теңге
Машиналар және жабдық (4-ескертпе)
1,839,441
2,850,733
Ислам даму банкі
6.00
2019 ж.
маусым
СДР
ҚР Қаржы министрлігінің кепілдігі және ақшалай депозит
1,139,112
809,321
«БанкПозитив Казахстан» АҚ
9.23
2017 ж. қаңтар
Теңге
Жоқ
96,824
166,938
«Ксерокс Казахстан» ЖШС
19.70
2017-2018 жж.
Теңге
Жабдық
(4-ескертпе)
35,124
41,459
DeutscheBank
8.99
2017 ж. қазан
Еуро
Жоқ
3,478
6,938
3,113,979
3,875,389
12 ай ішінде төленуі тиіс минус сома
(1,175,526)
(1,106,860)
12 айдан кейін өтелуі тиіс сома
1,938,453
2,768,529
Пайдаланылмаған кредиттік қаражат 2014 жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша Топтың кредит желілерінің пайдаланылмаған лимиттері болмады (2014 жылғы 31 желтоқсанда: жоқ).
16 ҚЫЗМЕТКЕРЛЕРГЕ СЫЙАҚЫ БЕРУ БОЙЫНША МІНДЕТТЕМЕ 31 желтоқсанда аяқталған жыл үшін қызметкерлерге сыйақылар бойынша дисконтталған міндеттеме салыстырып тексеру төменде келтірілген:
1 қаңтарға міндеттеменің жалпы сомасы
2015 ж. мың теңге
2014 ж. мың теңге
Мына кезеңде пайда немесе залал құрамына енгізілді:
551,456
479,863
Ағымдағы кезеңдегі қызметтердің құны
Өткен кезеңдердгі қызметтердің құны
40,031
26,757
Пайыздық шығыстар (22-ескертпе)
(124,161)
201,443
Өзге жиынтық кіріс құрамына енгізілді:
43,675
38,377
Мыналарға байланысты туындаған актуарлық (пайда) залал:
- демографиялық болжамдар
- қаржылық болжамдар
45,715
291,981
- тәжірибе негізіндегі түзетулер
(64,994)
(131,463)
59,504
(296,348)
Өзге де:
40,225
(135,830)
1 жыл ішінде төленген сыйақы
31 желтоқсанға міндеттеменің жиыны
(30,278)
(59,154)
Қысқа мерзімді
520,948
551,456
Ұзақ мерзімді
108,805
49,940
1 қаңтарға міндеттеменің жалпы сомасы
412,143
501,516
Қызметкерлерге сыйақы беру бойынша міндеттеме Топтың актуарлық бағалаулар қолданылып анықталатын, 19 «Қызметкерлерге сыйақылар» 12-ХҚЕС (IAS) сәйкес қызметкерлерге сыйақылар беру бойынша ұзақ мерзімді міндеттемесі бар. Актуарлық бағалау келешекте оқиғалардың нақты дамуынан ерекшеленуі мүмкін түрлі жол берулерді қамтиды. Жол берулерге дисконтау мөлшерлемелерін анықтау, еңбекақыны келешекте көтеру, өлім коэффициентін және зейнетақының келешекте көбеюін қамтиды. Бағалаудың қиындығына және оның ұзақ мерзімді сипатына байланысты, белгілі бір төлемдер бар жоспар бойынша міндеттеменің осы жол берулердегі өзгерістерге жоғары сезімталдығы бар. Барлық жол беру әрбір есепті күні қайта қаралады.
16 ҚЫЗМЕТКЕРЛЕРГЕ СЫЙАҚЫ БЕРУ БОЙЫНША МІНДЕТТЕМЕ, ЖАЛҒАСЫ Топтың бекітілген 2014-2016 жылдарға арналған ұжымдық шартында қызметкерлер қартайып зейнетке шыққан кезде егер қызметкердің Топтағы жұмыс өтілі 20 (жиырма) жылдан кем болса 1 (бір) орташа айлық еңбекақы мөлшерінде және Топтағы жұмыс өтілі 20 ( жиырма) жылдан астам болса 2 (екі) орташа айлық еңбекақы мөлшерінде біржолғы төлем алады деп көрсетілген. Сондай-ақ, Топта актуарлық бағалауға жататын мынадай төлем түрлері бар:
мүгедектігі бойынша зейнетке шығу кезіндегі біржолғы төлем;
жұмыс істемейтін зейнеткерді жерлеуге жәрдемақы;
қызметкерді жерлеуге жәрдемақы;
өндірісте жазатайым жағдай салдарынан еңбек қабілетінен айырылуы бойынша төлемдер.
Бұл төлемдер қорға алынбайтын болып табылады.
Топ міндеттемелерін анықтау үшін қолданылған негізгі жол берулер төменде көрсетілген:
2015 ж.
2014 ж.
Дисконттау мөлшерлемесі
8.00%
7.92%
Келешекте еңбекақыны көбейту
7.00%
8.0%
Айлық есептік көрсеткіштің (АЕК) өсуі
6.40%
4.0%
Инфляцияның орташа деңгейі
6.00%
7.0%
2015 және 2014 жылдары Топ ағымдағы ақша ағындарының келешек әділ құнын түзету үшін инфляцияның орташа өлшенген ұзақ мерзімді деңгейін қолданды және өтеудің ұқсас мерзімі бар мемлекеттік облигациялардың тәуекелсіз мөлшерлемесі бойынша ақша ағындарының таза келтірілген құнын дисконттады.
Келешектегі өлім-жітімге қатысты болжамдар жарияланған статистикалық деректердегі және демографиялық кестелердегі Қазақстан Республикасындағы өлім-жітімге негізделген.
Сезімталдықты талдау
Егер басқа актуарлық болжамдар өзгеріссіз қалса, есепті күнгі маңызды актуарлық болжамдардың бірі негіздемелі ықтимал өзгеру белгіленген төлемдері бар жоспар бойынша міндеттеме шамасына қандай тәсілмен әсер етуі мүмкін екендігі төменде көрсетілген.
2015 жылғы 31 желтоқсан
Белгіленген төлемдер бар жоспар бойынша міндеттеме
Осы талдау жоспар бойынша күтілетін ақша ағынының толық бөлінуін ескермейтініне қарамастан, ол көрсетілген жол берулердің сезімталдығы туралы шамаланған көріністі қамтамасыз етеді.
17 САУДА ЖӘНЕ ӨЗГЕ ДЕ КРЕДИТОРЛЫҚ БЕРЕШЕКТЕР МЕН ҚЫСҚА МЕРЗІМДІ МІНДЕТТЕМЕЛЕР Сауда және өзге кредиторлық берешекке және өзге де қысқа мерзімді міндеттемелерге мыналар кіреді: