Проблемы государства и права

И ОПЫТ ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАН

Банковские системы развитых стран с рыночной экономикой имеют как общие черты, связанные с общим направлением развития экономики, так и специфические, вызванные особенностями развития денежных рынков и эволюции банковской системы каждой страны. Что касается общих признаков построения банковских систем развитых стран, так это двухуровневая структура: первый уровень представлен центральным банком или аналогичным органом (органами) регулирования денежно-кредитной сферы и банковского надзора, второй уровень — кредитные и финансовые учреждения, непосредственно удовлетворяющие потребности экономических субъектов в банковском обслуживании (финансовые посредники).

Прообразом ныне действующей двухуровневой банковской системы стала банковская система Англии, складывавшаяся со второй половины XVII в, а с XVIII в. эта модель постепенно распространилась и на другие страны. Из числа развитых стран модель двухуровневой жестко регулируемой банковской системы последними официально приняли США в начале прошлого века. Целесообразность действующей системы практически не подвергается сомнению, обсуждаются и отрабатываются на практике только методы регулирования. В последние два десятилетия XX в. выявилось стремление к усилению контроля за счет учреждения международных банковских институтов, а также через международное сотрудничество между центральными банками различных государств.

Однако центральный банк не является результатом естественного развития. Он создается по инициативе правительства, пользуется особыми привилегиями и имеет особые обязательства. Как правило, центральный банк выступает в роли банкира правительства и обычных банков и имеет монопольное или преимущественное право на выпуск бумажных денег. С этой привилегией связаны другие функции и характеристики центрального банка: в его распоряжении находится основная часть валютных резервов и золотого запаса страны, а его краткосрочные обязательства и банкноты составляют большую часть наличных резервов обычных банков. Через регулирование объема денежной эмиссии и уровня процентных ставок центральный банк контролирует размер денежной массы, банковскую систему страны и общую ситуацию на рынке кредитов.

Центральный банк может вести свое происхождение от частного учреждения, имеющего целью получение прибыли. Другой причиной возникновения центрального банка может являться необходимость оказания помощи в осуществлении финансирования правительственных расходов. Именно эта причина лежит в основе создания Банка Англии, такие же предпосылки появления центрального банка во Франции и в других странах. В первой половине XIX в. через систему законодательных актов, ограничивающих свободное банковское предпринимательство, окончательно сформировалась система централизованного банковского бизнеса с единой резервной системой. Точку в спорах поставил Закон 1844 г., который провозгласил окончательную монополизацию эмиссионной деятельности в руках Банка Англии. С точки зрения Ю.Т. Вешкина [стр. 14], сложившаяся двухуровневая централизованная система характеризовалась следующими чертами:

• концентрация эмиссионной деятельности в Банке Англии. Банкноты Банка Англии признаются законным средством платежа;

• законодательное ограничение на создание депозитных банков, на эмиссионную деятельность действующих банков и запрет на банковские слияния;

• контроль Банка Англии над деятельностью других банков и совокупным денежным оборотом;

• значительное вмешательство государства в сферу банковской деятельности, регламентация проведения банковских операций и их ограничения.

В мировой банковской практике существуют разные подходы к организации банковского надзора. Можно выделить три группы стран, отличающихся способами построения надзорных структур, местом и ролью центральных банков в этих структурах: 1) страны, в которых контроль (надзор) осуществляется центральным банком, основывается на законодательном закреплении за центральными банками исключительных полномочий в сфере надзора и регулирования банковской деятельности – Австралия, Великобритания, Исландия, Испания, Ирландия, Италия, Новая Зеландия, Португалия;

2) страны, в которых контроль выполняется не центральным банком, а другими органами, – Канада, Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Финляндия, Норвегия;

3) страны, в которых контроль производится центральным банком совместно с другими специализированными органами надзора и контроля, – Швейцария (Центральным банком совместно с Федеральной банковской комиссией и Швейцарской банковской ассоциацией); Франция (Банком Франции совместно с Банковской комиссией); Германия (Бундесбанком совместно с Федеральной службой кредитного контроля); США (Федеральной резервной системой – ФРС – совместно с Министерством финансов – Казначейством через контролера денежного обращения, и независимым агентством – Федеральной корпорацией страхования депозитов).

Самым ярким примером здесь может служить организация банковского надзора в США, которая отличается от систем в других странах довольно сложной структурой. Коммерческие банки и финансовые институты в США могут иметь статус федеральных (общенациональных) организаций или организаций штатов. Надзор за их деятельностью осуществляют три органа: Федеральная резервная система; Федеральная корпорация страхования депозитов, занимающаяся страхованием депозитов в банках и других кредитных институтах; Управление контролера денежного обращения – бюро Министерства финансов, осуществляющее надзор за общенациональными банками. Между перечисленными органами существует соглашение об исключении двойной работы. Надзор за остальными банками в США осуществляют надзорные органы соответствующих штатов и другие органы федерального уровня. В отличие от других стран в США надзор за сберегательными банками и кредитными союзами осуществляется двумя дополнительными надзорными органами: Управлением по надзору за сберегательными учреждениями (Office of Thrift Supervision) и Национальным управлением кредитных союзов (National Credit Union Administration).

Законодательство Республики Казахстан отдает предпочтение третьей схеме. Центральный банк является органом контроля и надзора, осуществляет регулирование банковской деятельности совместно с другим органом управления – Комитетом по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального банка Республики Казахстан. На практике очень трудно определить разницу понятий: регулирование, надзор и контроль. Согласно пункту 3 и пункту 4 статьи 1 закона Республики Казахстан «О государственном контроле и надзоре в Республике Казахстан» [2], государственный контроль и надзор – это деятельность государственного органа по проверке и наблюдению за проверяемыми субъектами на предмет соответствия их деятельности требованиям, установленным законодательством Республики Казахстан, в ходе осуществления и по результатам которой могут применяться меры правоограничительного характера. Различие контроля и надзора заключается в том, что при контроле меры правоограничительного характера применяются без оперативного реагирования, при надзоре применяются меры как правоограничительного характера, так и меры оперативного реагирования.

1. 
   Государственный, подразумевающий совокупность законодательства, регулирующего отношения в сфере банковской деятельности. По мнению Е.Б. Осипова [стр. 24], в Республике Казахстан законодательная база представлена следующими нормативными правовыми актами:
   

• 
  Гражданский кодекс, в нем отражены общие положения об обязательствах, о договоре;
  
• 
  закон «Об акционерных обществах», так как банки РК создаются в форме акционерных обществ;
  
• 
  закон «О Национальном банке РК», который определяет, что Нацбанк является центральным банком, представляет интересы РК в отношениях с центральными банками других стран, в международных банках, финансовых организациях;
  
• 
  закон «О банках и банковской деятельности в РК», предусматривает условия создания и деятельности коммерческих банков, изменения правового статуса, прекращения банков;
  
• 
  закон РК «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций РК», определяет правовой статус комитета;
  
• 
  закон РК «О валютном регулировании и валютном контроле», регулирует общественные отношения, возникающие при реализации резидентами и нерезидентами прав на валютные ценности, определяет порядок и задачи валютного регулирования и валютного контроля;
  
• 
  постановления Национального банка Республики Казахстан и Комитета по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального банка Республики Казахстан;
  
• 
  международные договора (Соглашение между Национальным банком Казахстана и Национальным банком Украины об организации межбанковских расчетов 14.10.97, Соглашение о сотрудничестве между Национальным банком Республики Казахстан и Национальным банком Украины в области обмена информацией и исследований в финансово-банковской системе 17.09.99).
  

2. 
   Общественный контроль, определяющий контроль со стороны общества.
   
3. 
   Независимый, представляющий собой контроль со стороны аудиторских организаций, независимых компаний.
   
4. 
   Ведомственный, который делится, в свою очередь, на две категории:
   

• 
  внутренний, контроль внутри банка;
  
• 
  внешний.
  

По окончании проверки надзорный орган предъявляет рекомендации по оздоровлению банка, принимает меры воздействия, приостанавливает либо аннулирует лицензию.

Таким образом, банковский надзор в Республике Казахстан представляет собой применение мер правоограничительного характера и оперативного реагирования. Как подчеркивает Н.Н. Хамитов [с. 5], основная задача банковского надзора состоит в формировании финансовой устойчивой банковской системы, содействующей решению проблем стабилизации и экономическому развитию страны.

Влияние последствий финансовой глобализации, мирового финансового кризиса привело к переходу к новым методам регулирования финансовых организаций, что вызвало необходимость изучения и применения международного опыта. Дальнейшее совершенствование системы банковского регулирования и надзора не должно отставать от стремительно развивающейся экономики. В связи с появлением и развитием новых видов банковской деятельности основными направлениями по совершенствованию являются: преодоление системных рисков и обеспечение финансовой устойчивости банковского сектора, повышение доверия к банкам со стороны пользователей финансовых услуг, совершенствование консолидированного надзора, нормативной правовой базы, внутрибанковской системы управления рисками, риск-ориентированного надзора.

1. 
   Вешкин Ю.Т. Банковские системы зарубежных стран. – Москва, 2004.
   
2. 
   Закон Республики Казахстан от 6 января 2011 года №377-IV «О государственном контроле и надзоре в Республике Казахстан» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 04.07.2013 г.).
   
3. 
   Хамитов Н.Н. Банковский надзор. – Алматы, 2001.
   
4. 
   Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 года №2444 «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 03.07.2013 г.).
   
5. 
   Осипов Е.Б. Банковское право. – Алматы, 2009.