Кесте 16. Түсімдер мен төлемдер жоспары

85 
коммуналдық төлемдер 
-көлік, жарнама, 
сақтандыру 
- борыш пен пайыздарды 
төлеу 
3 
Қолма-қол ақша өсімі 
4 
Кезең соңындағы қалдық 
5 
Кезең басындағы қалдық 
3. Кірістер мен шығыстар жоспары. 
Бұл құжаттың міндеті пайда 
қалай қалыптасатынын және өзгеретінін көрсету: 
бірінші жыл-ай сайын; 
екінші жыл-тоқсан сайын; 
үшінші жыл-жалпы 12 ай (кесте 17). 
Талданған көрсеткіштердің ішінде: 
а) тауарларды сатудан түскен кірістер; 
б) тауар өндірісінің шығындары; 
в) сатудан түскен жиынтық пайда; 
г) жалпы өндірістік шығыстар (түрлері бойынша); 
д) таза пайда. 
Кесте 17. Кірістер мен шығыстар жоспары 
№ 
Көрсеткіштер 
Жылдар 
1 жыл 
2 жыл 
3 жыл 
Ай 
Квартал 
Жыл 
1 
2 
... 
12 
I 
II 
III 
IV 
12 айға 
1 
Тауарларды сатудан 
(қызметтер көрсетуден) 
түскен кірістер 
2 
Қосылған құн салығы 
(ҚҚС) 
3 
Сатылған өнімнің 
(көрсетілген 
қызметтердің) өзіндік 
құны 
4 
Жалпы пайда 
5 
Пайдалану шығындары, 
барлығы 
– еңбекақы 
-кеңсе заттары мен шығыс 

86
материалдары 
- байланыс қызметтері 
6 
Өткізу шығындары 
7 
Жалдау және 
коммуналдық төлемдер 
8 
Көлік, жарнама, 
сақтандыру шығындары 
9 
Капитал үшін пайыздар 
10 
Амортизация 
11 
Ғылымға шығындар 
12 
Басқа шығыстар 
13 
Пайда салығы 
14 
Таза пайда 
Жиынтық балансты жобаны іске асырудың бірінші жылының 
басында және аяғында жасау ұсынылады. Бұл құжат алғашқы екеуіне 
қарағанда аса маңызды емес.
Дегенмен, оны әдетте коммерциялық 
банктердің мамандары мұқият зерттейді, бұл активтерді құру немесе 
сатып алуды қандай пассивтердің есебінен және активтерге қандай 
соманы салу белгіленетінін бағалау үшін қажет (кесте 18). 
Қаржыландыру стратегиясы-онда кәсіпорынды құру немесе кеңейту 
үшін қаражат алу жоспары баяндалады. Бұл ретте мына сұрақтарға жауап 
беру қажет: 


жүктеу/скачать 2,36 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: